Úspory na zdraví vs. flexibilní účet útraty: jaký je rozdíl?

Obsah

• Úspory zdraví vs. flexibilní účet výdajů: Přehled
• Spořicí účet pro zdraví
• Flexibilní útraty
• HSA vs. FSA
• Sečteno a podtrženo

Úspory zdraví vs. flexibilní účet výdajů: Přehled

Zdravotní péče může být nákladná i pro ty nejsrdečnější z nás. I když máte pojištění prostřednictvím svého zaměstnavatele, můžete zvážit využití jednoho z federálních vládních programů, které podporují úspory za lékařské výdaje, které nejsou kryty pojištěním. Daňové výhody mohou být značné.

Dva typy účtů, které jsou zaměstnancům nejčastěji nabízeny, jsou Health Savings Account (HSA) a Flexibilní útraty (FSA). Samostatně výdělečně činní lidé mohou otevřít HSA, ale ne FSA.

Klíč s sebou

• Zdravotní spořicí účty (HSAa) a flexibilní výdajové účty (FSA) jsou dvě okrajové výhody nabízené některými zaměstnavateli, kteří přidělují dolary před zdaněním pro zvláštní účely. HSA a FSA, i když jsou strukturálně podobné, jsou určeny pro různé účely a musí být odpovídajícím způsobem využívány. HSA jsou spojeny s vysoce odpočitatelnými plány zdravotního pojištění, které pomáhají uhrazit některé z těchto nákladů s vysokou spoluúčastí a lze je přehrát každý rok. Úřad pro finanční služby může použít dolary po zdanění a pokrýt širší škálu činností, jako je péče o dítě, ale využívá se -it-nebo-ztratit.

Spořicí účet pro zdraví

HSA nabízí zaměstnavatelé ve spojení s vysokou odpočitatelnou zdravotní pojistkou. Samostatně výdělečně činné osoby, které mají vysoce odpočitatelné plány, si také mohou založit účty HSA.

Zaměstnavatel nebo samostatně výdělečně činná osoba vkládá všechny nebo část odpočitatelné částky do HSA na pokrytí nákladů, dokud není odpočitatel splněn a zdravotní pojištění přebírá finanční zátěž.

Jakmile je účet zřízen, může zaměstnanec přispět HSA dodatečnými penězi prostřednictvím odečtu mezd z hrubého příjmu. Peníze vložené na účet HSA jsou daňově uznatelné. Úroky nebo výdělky z peněz na účtu jsou osvobozeny od daně. Výběry používané k úhradě výdajů za zdravotní péči jsou rovněž osvobozeny od daně.

Výběr z HSA lze použít pro širokou škálu léčebných nákladů, včetně brýlí, kontaktů, chiropraktické péče a léků na předpis, jakož i návštěv lékařů a pobytů v nemocnicích.

A konečně, HSA je přenosný účet, takže si své peníze ponecháte, i když změníte práci.

Abyste se mohli kvalifikovat pro HSA, musíte být zapsáni do vysoce odpočitatelného zdravotního plánu. Ve většině případů nejste způsobilí, pokud máte jiné zdravotní pojištění nebo si můžete nárokovat závislost někoho jiného.

Flexibilní útraty

Flexibilní výdajový účet (FSA) je podobný HSA, existuje však několik klíčových rozdílů. Pro jednoho, osoby samostatně výdělečně činné nejsou způsobilé.

Největším přínosem FSA je to, že lze vybrat výlohy na péči o děti i na lékařské výdaje.

Stejně jako HSA můžete přispívat do FSA pomocí hrubé mzdy, takže příspěvky jsou osvobozeny od daně. Dokud použijete prostředky k úhradě kvalifikovaných zdravotních výdajů, pravděpodobně nebudete dlužit daně z výběru.

Na rozdíl od HSA musíte uvést, kolik byste chtěli, aby váš zaměstnavatel odpočetl z vaší hrubé mzdy, abyste mohli financovat FSA v každém kalendářním roce. Jakmile je toto prohlášení učiněno, obvykle jej nemůžete změnit. Pokud jste během otevřeného období registrace FSA odmítli, pravděpodobně budete muset počkat na další otevřený zápis.

Vaše deklarované prostředky musí být vynaloženy v daňovém roce, přestože je někdy poskytnuta lhůta do doby podání daňového přiznání. Peníze, které přispějete, mohou být ztraceny, pokud je do konečného termínu neutratíte všechny.

Nemusíte být hrazeni v rámci zdravotního pojištění, abyste byli způsobilí, ale prostředky FSA nejsou adekvátní náhradou za zdravotní pojištění. Pokud si nemůžete dovolit obojí, bylo by lepší dát tyto prostředky na zdravotní pojištění.

HSA vs. FSA

Níže uvedená tabulka ukazuje rozdíly a podobnosti mezi oběma zdravotními účty:

	HSA	FSA
Způsobilost	Musí mít kvalifikovaný vysoce odpočitatelný zdravotní plán (HDHP). Samostatně výdělečně činná osoba může přispět.	Všichni zaměstnanci jsou způsobilí bez ohledu na to, zda mají pojištění nebo ne. Samostatně výdělečně činná osoba nemůže přispívat.
2018 Limit příspěvku	3 350 $ Individuální pokrytí 6 900 $ Rodinné pokrytí	2 650 $
Zdroj příspěvku	Zaměstnavatel a / nebo zaměstnanec	Zaměstnavatel a / nebo zaměstnanec
Majitel účtu	Zaměstnanec	Zaměstnavatel
Převrátit se	Nevyužitý příspěvek lze převést do příštího roku.	Nevyužitý příspěvek je ztracen na konci roku.
Výběr	Povoleno, ale zahrnuje srážkovou daň plus 10% pokutu.	Nepovoleno.
Výnos z úroků	Úrok získaný na účtu je bez daně.	Účet nezajímá úroky.
Přenosnost	Zaměstnanec vede účet, i když mění práci.	Po změně úlohy účet propadne.
Přístupnost	Mají přístup pouze k tomu, co bylo do účtu přidáno.	Úplný přístup k ročním volbám bez ohledu na to, zda byl účet financován či nikoli.
Změna příspěvku	Zaměstnanec může během roku změnit výši příspěvku.	Zaměstnanec uvízl ve výši příspěvku vybraného na začátku roku.