Aby bylo možné pomocí výkazu peněžních toků vytvořit rozpočet, musí společnost kombinovat část provozních peněžních toků svého výkazu peněžních toků se svým peněžním rozpočtem. Peněžní rozpočet společnosti a její provozní peněžní toky z jejího výkazu peněžních toků nejsou stejné, ale jsou úzce spjaty a jsou nutné k vytvoření komplexního rozpočtu.
Hotovostní rozpočet
Hotovostní rozpočet měří množství dostupné hotovosti, kterou má společnost k dispozici k úhradě svých krátkodobých provozních nákladů. Celková částka hotovostního rozpočtu je určena částkou provozní hotovosti, kterou společnost po zaplacení měsíčních účtů zbyla.
Provozní příliv hotovosti
Druhou součástí k vytvoření efektivního rozpočtu je část přílivu provozních peněžních toků z výkazu peněžních toků společnosti. Příliv provozních peněžních toků společnosti poskytuje informace o všech dostupných peněžních prostředcích, které do společnosti přicházejí z různých zdrojů. Peněžní prostředky, které zákazníci platí za zboží a služby, inkaso pohledávek a zboží a služby, které lze snadno likvidovat za hotovost, jsou příklady zdrojů provozní hotovosti.
Společný peněžní rozpočet společnosti a část přílivu provozních peněžních toků ve výkazu peněžních toků poskytují dobrý údaj o výši hotovosti, kterou má společnost k dispozici k utrácení za konkrétní časové období. Společně se spojí, aby společnost věděla, kolik hotovosti má k dispozici na konci každého časového období, a je to maximální částka, kterou může utratit, aniž by musela půjčit peníze nebo získávat finanční prostředky.
Peněžní rozpočet a příliv provozních peněžních prostředků jsou v podstatě celkovým rozpočtem společnosti. Celkové dostupné finanční prostředky jsou rozděleny mezi různá oddělení nebo nákladová střediska, jak to správci považují za vhodné.
