Předtím, než může podnik posoudit nebo zmírnit obchodní riziko, musí nejprve identifikovat pravděpodobná nebo pravděpodobná rizika ve svém spodním řádku. Neexistuje žádná metoda spolehlivé identifikace těchto rizik, ale společnosti se spoléhají na minulé zkušenosti pro přiměřené přiblížení toho, co by se mohlo stát. Rizikové procesy se přirozeně vyvíjejí a dozrávají v průběhu času, ale existují některé základní principy, které zůstávají konstantní.
Posouzení podnikatelských rizik
Obchodní rizika přicházejí ve všech tvarech a velikostech. To znamená, že účinné posuzování rizik musí být přizpůsobeno nebo specificky navrženo pro konkrétní nebezpečí. Pokud je to možné, měla by firma seskupit podobná rizika do srovnatelných analytických procesů.
V ideálním případě by společnost měla alokovat kapitál na základě rizika stanoveného analýzou nákladů a přínosů. Každý proces identifikace rizik by měl vést k účinné analýze a každá analýza by měla informovat správu a řízení společnosti.
Interní versus externí analýza rizik
Podnik má dvě hlavní formy rizika: interní a externí.
Vnější rizika
Vnější rizika jsou ta, která pocházejí z firmy a zahrnují ekonomické trendy, vládní regulaci, konkurenci na trhu a změny vkusu spotřebitele. Interní (specifická pro firmu) rizika zahrnují výkon zaměstnanců, procedurální selhání a vadnou nebo nedostatečnou infrastrukturu.
Externí hodnocení rizik je téměř vždy náročné na data. Protože většina vnějších rizik je systémová pro ekonomický systém - a tudíž mimo kontrolu společnosti - nelze prognózy upravit na základě různých rozhodnutí v oblasti správy a řízení společnosti.
Externí hodnocení začíná kategorizací potenciálních rizik. Některé stupnice jsou nominální a jiné jsou ordinální. Společnosti upřednostňují nominální kategorie, protože se s nimi snadněji manipuluje a porovnávají. Kvantitativní techniky, jako je benchmarking nebo pravděpodobnostní modelování, se při příjezdu přizpůsobují novým datům. Společnosti pak mohou sledovat relevantní ukazatele a vytvářet prahy přijatelného rizika pro daný projekt.
Interní rizika
Vnitřní rizika ovlivňují mnohem konkrétnější a kontrolovatelnější procesy. Společnosti používají hodnocení operačních rizik pro riziko ztráty z nedostatečných obchodních rozhodnutí. Posouzení rizika souladu je zásadní, zejména v přísně kontrolovaných odvětvích, jako je bankovnictví nebo zemědělství.
Musí být posouzena rizika interního auditu, zejména u společností obchodovaných na veřejném trhu. Není to tak dávno, co společnosti jednoduše operovaly na standardních postupech. Moderní společnosti však hodnotí vnitřní rizika tím, že zvažují pravděpodobnost a dopad na konkrétní cíle.
