Pevná anuita je smlouva mezi investorem nebo důchodcem a pojišťovnou. Investor přispívá penězi na anuitu výměnou za garantovanou úrokovou sazbu během fáze akumulace anuity a předvídatelný tok příjmů během své výplaty.
Klíč s sebou
- Pevné anuity slibují, že zaplatí zaručenou úrokovou sazbu z vkladů investora. Typ pevné anuity - odložené nebo okamžité - určuje, kdy se výplaty začnou. Investice do anuit rostou bez daně, dokud nejsou vybrány nebo vzaty jako příjem, obvykle během odchodu do důchodu.
Fixní vs. variabilní anuity
Pevné anuity slibují zaručenou míru návratnosti bez ohledu na výkyvy trhu. Naproti tomu variabilní anuity jsou vázány na podílové fondy a jiné tržní cenné papíry vybrané kupujícím a jejich hodnota se podle toho pohybuje. To je důvod, proč si mnozí investoři s averzí k riziku volí pevné anuity. S pevnou anuitou je pomalejším růstem cena za zajištění stanovené úrokové sazby.
Okamžité vs. odložené fixní anuity
Příjem z pevné anuity může být okamžitý nebo odložený.
S okamžitou anuitou kupující provede pojišťovací společnosti jednorázovou paušální platbu. Výplaty začínají téměř okamžitě a obvykle pokračují po zbytek života této osoby. Okamžité anuity jsou často atraktivní pro důchodce nebo brzké důchodce, kteří se obávají možného přežití svých zdrojů. Okamžitá anuita je také možností pro někoho, kdo obdržel velké, jednorázové neočekávané výdaje, jako je dědictví nebo zisky z prodeje podniku, a chce jej převést na tok příjmů.
Na druhé straně odložená anuita začne své výplaty v budoucnu zvoleném kupujícím. Při odložené anuitě přispívá anuita jednorázovou částkou, provádí řadu příspěvků v průběhu času nebo provádí obě kombinace. Tyto anuity jsou zaměřeny na lidi, kteří jsou ještě několik let po odchodu do důchodu a hned nepotřebují příjem.
Pevné výplaty anuity
Když je investor připraven začít přijímat tok příjmů ze své anuity, oznámí to pojišťovně. Pojistní matematici pojistitele poté vypočítají výši pravidelné platby. Tento výpočet zahrnuje takové faktory, jako je hodnota dolaru na účtu, současný věk a délka života důchodce, pravděpodobné budoucí výnosy z aktiv na účtu a to, zda je anuita určena k poskytnutí příjmu manželovi po jeho úmrtí.
Obecně platí, že čím déle důchodce čeká před přijetím anuitních výplat, tím větší bude výplata.
Většina důchodců se rozhodne dostávat měsíční platby po zbytek svého života a života svého manžela prostřednictvím společné a pozůstalostní anuity. Jakmile oba zemřou, pojistitel obvykle vyplácení obvykle zastaví.
Pokud tedy důchodce žije po dlouhou dobu, může být hodnota, kterou získají ze své anuity, vyšší, než kolik za ni platí. Pokud však umírají příliš brzy, mohou shromáždit méně, než kolik zaplatili. Přesto však oba scénáře splňují hlavní prodejní bod anuity: příjem po zbytek života, jakkoli dlouhý nebo krátký, ukáže se.
Anuity mohou také zahrnovat dodatečná ustanovení, jako je zaručený počet výplatních let. Při této možnosti, pokud důchodce a jeho manžel / manželka zemře před uplynutím záruční doby, pojistitel vyplatí zbývající prostředky dědicům páru. Obecně řečeno, čím více ustanovení je součástí anuitní smlouvy, tím menší budou měsíční výplaty.
Anuity mají nevýhody: Jsou dražší než mnoho jiných penzijních investic a každý výběr, který provedete během prvních let, může podléhat poplatkům za odevzdání.
Jak jsou zdaněny fixní důchody
Většina anuit nabízí daňové výhody. Příspěvky jsou daňově uznatelné, pokud je anuita kvalifikovanou anuitou, a výnosy z investic rostou bez daně, dokud z nich důchodce nezačne čerpat příjem. Stejně jako u IRA a jiných penzijních účtů mohou tyto příjmy s odložením daně v průběhu času růst a složit se rychleji, než kdyby byly peníze na běžném daňovém účtu.
Jakmile výplaty začnou, důchodci budou muset za ně platit daně podle svých obvyklých sazeb daně z příjmu - ne sazby z kapitálových výnosů, které jsou obecně nižší. To platí také pro většinu druhů důchodových účtů. Do té doby však může být důchodce v nižší daňové kategorii, protože mnoho lidí je v důchodu.
Nevýhody, které je třeba zvážit
Anuity, ať už fixní nebo variabilní, mají své nevýhody. Jejich náklady bývají například vysoké ve srovnání s náklady na podílové fondy a vkladové certifikáty. Anuity se často prodávají prostřednictvím agentů a náklady na jejich provizi se přenášejí na kupujícího. Anuity také přicházejí s významnými ročními výdaji, často přesahujícími 2%. Jakékoli speciální jezdce obvykle zvýší náklady.
U mnoha odložených anuit může mít anuita platit poplatek za předání, pokud vybere prostředky během prvních let smlouvy (obvykle šest až osm let nebo i déle). Předčasné rozdělení může být rovněž předmětem daňových sankcí dříve, než důchodce dosáhne věku 59½ let. Většina anuit má však ustanovení, která umožňují nouzové výběr 10 až 15% z účtu pro nouzové účely.
Každý, kdo potřebuje vzít peníze z anuity před tím, než se má začít s pravidelnými výplatami, by si měl tuto smlouvu pečlivě přečíst a zvážit konzultaci s informovaným finančním poradcem.
