Inteligentní plánování nemovitostí pomůže minimalizovat daňový zákon, když zemřete, a Roth IRA je jedním z nejúčinnějších nástrojů, které můžete pro tento účel použít. Kromě všech ostatních dobrých věcí o Roth IRAs, existují dva další důvody, proč byste mohli chtít zahrnout jeden do svého plánování nemovitostí.
Klíč s sebou
- Během svého života nemusíte provádět distribuce od Roth IRA, takže pokud nepotřebujete peníze, můžete je nechat všechny svým dědicům. Vaši dědici budou moci během pěti let provést výběr bez daně. období od Roth IRA. Manželé, kteří zdědí Roth IRA, mají ještě větší flexibilitu.
Celý účet můžete nechat na své dědice
Jednou z hlavních výhod Roth IRA, na rozdíl od tradičních IRA a mnoha typů penzijních plánů, je to, že během svého života nemusíte brát žádné požadované minimální distribuce (RMD). Pokud tedy nepotřebujete peníze na životní výdaje, stačí je nechat na účtu, abyste stále rostli bez daní. Díky tomu je Roth IRA obzvláště dobrým nástrojem pro převod bohatství.
Pravidla týkající se toho, co se stane, když necháte Roth IRA někomu, závisí na tom, zda je příjemcem váš manžel nebo jiná osoba (nebo osoby). Například manželé mají možnost označit se za majitele účtu a zacházet s Roth IRA, jako by byli jejich vlastní.
Jiné druhy příjemců to nemohou udělat, ale obvykle musí vybrat všechny peníze z Rothova účtu do pěti let po smrti. Pokud jste měli Rothův účet alespoň pět let, jsou tyto distribuce zcela osvobozeny od daně. Ale i když jste tak neučinili, zdanitelné jsou pouze příjmy z účtu, nikoli příspěvky, které jste na účet provedli. Vaše původní příspěvky byly provedeny s dolary po zdanění, takže již byly zdaněny.
Můžete se dozvědět o Rothových IRA a o tom, jak jsou zdaňováni v publikaci IRS 590-B.
Ujistěte se, že označení příjemců Roth IRA jsou aktuální, takže peníze půjdou tam, kam chcete.
Roth IRAs vám pomohou vyhnout se prozkoumání závěti
Stejně jako příjmy z tradičního důchodového účtu nebo ze životního pojištění, peníze, které zanecháte svým dědicům ve formě Roth IRA, nemusí procházet procesem prozkoumání závěti. Zjednodušuje to a urychluje vyplácení finančních prostředků vašim blízkým a může to snížit náklady na nastavení vašeho majetku.
Společnosti podílových fondů, banky, makléřské firmy a další finanční instituce, které slouží jako správci Roth IRA, budou obvykle vyžadovat, abyste při otevření účtu určili příjemce a případně alternativní příjemce. Neměňte svůj majetek jako příjemce, jinak ztratíte příležitost obejít prozkoumání závěti.
Je důležité určit příjemce, aby bylo zajištěno, že vaše přání budou splněna až po smrti. Stejně důležité je pravidelně kontrolovat označení příjemců, aby byla zajištěna jejich aktuálnost, zejména po závažných životních událostech, jako je manželství, rozvod, narození dítěte nebo smrt předchozího příjemce. Například váš současný manžel nemusí ocenit, když Roth IRA navštíví bývalého manžela, protože jste zapomněli aktualizovat formulář.
