Co je převod IRA?
Převod IRA (nebo převrácení IRA) označuje, když převádíte peníze z individuálního důchodového účtu (IRA) na jiný účet. Peníze lze převést na jiný typ penzijního účtu, makléřského účtu nebo bankovního účtu. Pokud peníze půjdou na jiný účet podobného typu a nedojde k žádné distribuci, převodu nevznikne pokuta ani poplatek.
IRA převod lze provést přímo na jiný účet. Převody IRA mohou také zahrnovat likvidaci finančních prostředků pro uložení kapitálu na nový účet. Služba Internal Revenue Service (IRS) zavedla pravidla pro převod IRA, která jsou popsána níže.
Klíč s sebou
- Převod IRA (nebo převrácení) je, když převádíte peníze z účtu IRA na jiný odchod do důchodu nebo na účet IRA. Převody jsou obecně zdarma, pokud jsou prováděny na účty podobného typu.IRA převody musí být provedeny do 60 dnů, aby nedošlo k daňovým sankcím. požadované minimální rozložení nesmí být převráceno.
Porozumění převodům IRA
Investoři si zřídili účty IRA, aby si je mohli uložit do důchodu. Investoři si mohou vybrat ze dvou základních typů účtů IRA: Tradiční IRA nebo Roth IRA. Investování prostřednictvím těchto dvou IRA znamená různé daňové důsledky, které mohou být důležitým hlediskem, pokud se investor rozhodne provést IRA převod. Všechny IRA jsou navrženy tak, aby výplaty začaly ve věku 59½ roku. Distribuce, které investoři provedli dříve, mohou mít za následek předčasné sankce za výběr.
Tradiční IRA
V tradičním IRA jsou investice prováděny s příjmem před zdaněním. Příspěvky do tradičního IRA jsou obvykle daňově uznatelné v roce příspěvku až do určitého limitu. V letech 2019 a 2020 mohou lidé mladší 50 let přispívat až do výše 6 000 $ a ti od 50 let mohou odečíst až 7 000 $.
Výběry jsou zdaněny sazbou daně z příjmu držitele účtu v době výběru. Jakékoli předčasné výběry nebo likvidace tradičních IRA budou zdaněny standardní sazbou daně plus pokuta 10%.
Roth IRA
V Roth IRA jsou investice prováděny s dolary po zdanění. Vzhledem k tomu, že investice jsou prováděny po zdanění, jsou výběry v důchodu osvobozeny od daně. Pokud se majitel účtu rozhodne provést likvidaci před dosažením věku 59 ½, nebude muset platit daně z vložených peněz, ačkoli jakékoli peníze získané prostřednictvím výnosů z investic budou zdaněny mezní sazbou a pravděpodobně jim bude uložena 10% pokuta.
Převody IRA mohou být jednoduché, pokud jsou prováděny mezi běžnými typy účtů. Majitel účtu může převést tradiční IRA z jednoho poskytovatele na druhého bez jakýchkoli nákladů. Totéž platí pro Roth IRA, který lze také snadno převést z jednoho poskytovatele na druhého, pokud je typ účtu stejný. Převody IRA se mohou stát složitými, pokud zahrnují likvidaci nebo konverzi.
Tradiční IRA mají největší daňové důsledky, pokud jsou přeměněny na Roth nebo zlikvidovány. Investoři převádějící tradiční IRA na Roth IRA musí zaplatit daně z příjmu spojené s tradičním IRA před uložením peněžních prostředků do Roth IRA. Investoři provádějící likvidaci z tradičního IRA na financování zprostředkovatelského účtu by také museli platit daně. Naturální převody mohou být přijímány z jednoho účtu na druhý, nicméně daňové důsledky by stále platily.
Pravidla převodu IRA
- Při zvažování převodu IRA, nazývaného také převrácení IRA, mějte na paměti následující pravidla IRS: Všechna rozdělení mohou být převrácena, s výjimkou požadovaného minimálního rozdělení a jakéhokoli rozdělení nadměrných příspěvků a souvisejících výdělků. Převod musí být uložen v novém účet do 60 dnů. Za 12měsíční období lze provést pouze jeden převod. To se týká všech účtů IRA, které můžete vlastnit. Med lze převést na většinu typů účtů IRA a penzijních účtů. Váš důchodový plán nemusí přijmout váš převod.
