Co je Net Premium?
Čisté pojistné je očekávaná současná hodnota výhod pojistky snížená o očekávanou současnou hodnotu budoucího pojistného. Výpočet čistého pojistného nezohledňuje budoucí výdaje spojené s udržováním pojistky.
Čisté prémiové vysvětlení
Čistá pojistná hodnota pojistky se liší od hrubé pojistné hodnoty pojistky, která zohledňuje budoucí výdaje. Vypočtený rozdíl mezi čistým pojistným a hrubým pojistným se rovná očekávané současné hodnotě nákladových nákladů, snížené o očekávanou současnou hodnotu budoucích nákladů. Hrubá hodnota pojistky bude tedy nižší než její čistá hodnota, pokud je hodnota budoucích výdajů nižší než současná hodnota těchto nákladů.
Protože výpočet čistého pojistného nebere v úvahu náklady, musí společnosti stanovit výši nákladů, které lze přidat, aniž by způsobily ztrátu. Typy nákladů, které musí společnost vzít v úvahu, zahrnují provize vyplácené agentům, kteří prodávají pojistné smlouvy, právní výdaje spojené s vypořádáním, platy, daně, administrativní náklady a další všeobecné výdaje. Provize se obvykle liší podle pojistného, zatímco obecné a právní náklady nemusí být vázány na pojistné.
Pro odhad povolených nákladů může společnost přidat k čisté prémii fixní částku nákladů (tzv. Paušální nakládání), přidat procento prémie nebo přidat kombinaci pevné částky a procento prémie. Při porovnávání pojistek s různými čistými pojistnými povede přidání pevné částky ke stejnému podílu nákladů na pojistném, pokud se náklady liší podle poměru k pojistnému. Určení, která metoda se použije, závisí na obecných a právních nákladech spojených s pojistkou, protože se vztahují k provizi z pojistného. Většina výpočtů politiky ponechává rezervu na nepředvídané události, jako jsou peníze vynakládané na investování pojistného nižší, než se očekávalo.
Význam čisté prémie
Čisté pojistné a hrubé pojistné pomáhají zjistit, kolik pojišťovací společnost dluží daně. Oddělení státního pojištění často zdaňují příjem pojišťovacích společností. Daňové zákony však mohou společnostem umožnit snížit hrubé pojistné přijetím nákladů a nezaslouženého pojistného. Pokud například stát Ohio uvalí daň na hrubé pojistné předepsané pojišťovnami Ohio, ale daň se nevztahuje na částky odečtené za zajištění, nebude se vztahovat také na hrubé pojistné nezískané, protože pojišťovna nebo pojistník zrušil politika před vypršením platnosti.
