V prostředí rostoucí nerovnosti příjmů, kde bohatí shromažďují bohatství na bezprecedentních úrovních, zatímco rekordní počty běžných občanů žijí na výplatní pásech, nemusí se zdát, že by se lidé s ultravysokými čistými jmění (UHNWI) museli hodně obávat. UHNWI je definována jako osoba s investovatelnými aktivy přesahujícími 30 milionů USD. I když to vyžaduje zvláštní druh finanční nezodpovědnosti pro osobu s tímto druhem bohatství, vyvine si takové problémy s penězi, které trápí zbytek společnosti - myslí si bankrot, vyloučení nebo neschopnost si pronajmout - ultra-bohatí se zabývají svými vlastní jedinečnou značku finančních problémů.
Mnoho argumentuje o finančních problémech, které morové UHNWI patří k těm, které by většina světa ráda měla, jako by byla příliš dobře vypadající, příliš chytrá nebo měla příliš mnoho termínů na výběr v sobotu večer. Mezi tyto výzvy patří změna daňových zákonů, plánování nemovitostí, udržení jejich životního stylu během odchodu do důchodu a ochrana jejich současné úrovně bohatství. I když to může znít bláznivě pro někoho, kdo pracuje v průměrném zaměstnání za průměrnou mzdu, UHNWI v hodnotě $ 50 milionů je často vyděšený k smrti sestupem do jednoduchého milionářského stavu.
Klíč s sebou
- Mimořádně jednotlivci s čistým jměním mají investovatelná aktiva v celkové výši 30 milionů USD nebo více a tvoří přibližně 0, 003% světové populace. Vysokí příjemci příjmů spadají do nejvyšší daňové skupiny a platí mezní daňovou sazbu 37%.Státy jsou osvobozeny na 11, 4 milionu USD, ale cokoli přesahující tuto částku je zdaněno maximální sazbou daně 40%. UHNWI obvykle udržují svůj životní styl po odchodu do důchodu a nadále zvyšují své spodní linie pomocí agresivních investičních strategií.
Kdo jsou jednotlivci s mimořádnou vysokou hodnotou?
Jak již bylo zmíněno výše, jedinec s velmi vysokou čistou hodnotou (UHNWI) je kdokoli, kdo má investovatelná aktiva v celkové výši 30 milionů USD nebo více. Tato aktiva však nezahrnují nemovitosti, předměty dlouhodobé spotřeby nebo věci jako sběratelské předměty. Lidé, kteří spadají do této kategorie, bývají nejbohatšími lidmi na světě a drží velkou část globálního bohatství. Jako skupina tvoří UHNWI asi 0, 003% světové populace.
Od roku 2018 bylo na celém světě více než 225 000 UHNWI a více než polovina z nich žila v Severní Americe. Mezi nejbohatší lidi na světě, kteří spadají do této kategorie, patří Amazonský generální ředitel Jeff Bezos, Facebook Z Marker Zuckerberg, Warren Buffett, Bill Gates a členové rodiny Waltonů - dědici Walmartova jmění.
Změna daňových kódů
V průběhu 21. století sloužilo daňové zacházení se superbohatými jako politický fotbal. Jen málo otázek v poslední paměti má více ostře rozdělených politiků a široké veřejnosti podle ideologických linií. Na jedné straně přívrženci na straně nabídky směřují k Ronaldovi Reaganovi a prohlašují, že udržování nízkých daní pro bohatého uvolňuje peníze pro ně, aby investovali do způsobů, jak vytvářet pracovní místa a růst ekonomiky pro všechny ostatní. Tato linie myšlení, známá jako ekonomika zničení, obhajuje snižování daní pro bohaté nejen ve prospěch bohatých, ale také proto, že jejich prosperita se pak kaskáduje na zbytek společnosti.
Pak je tu druhá strana, která cítí, že střední třída a pracující chudé rameno příliš mnoho daňového zatížení, a že UHNWI využívají mezery a kreativní účetní postupy platit mnohem méně, než je jejich spravedlivý podíl. Zastáncové vyšších daní z bohatých poukazují konkrétně na dlouhodobé kapitálové zisky, což je způsob, kterým mnoho bohatých lidí shromažďuje své bohatství. Daně z dlouhodobého kapitálového výnosu závisí na úrovni příjmů jednotlivce, přičemž nejvyšší výdělky platí 20%.
Zákon o daňových úlevách a pracovních místechch Trumpovy správy - podepsaný do zákona 22. prosince 2017 - provedl největší revizi daňového řádu za zhruba 30 let. Zachovala si strukturu sedmi daňových pásem, udržovala dvě ve stejné sazbě a měnila pět včetně horní konzoly. Nový kód tuto míru snížil z 39, 6% na 37%. Tyto změny jsou dočasné a očekává se, že vyprší v roce 2025. Tato sazba, zdanění jednotlivců s velmi vysokou čistou hodnotou, byla mnohem vyšší. Až v roce 1980 to bylo 70%. V roce 1963 byla nejvyšší daňová skupina ohromujících 90%. Politici a ctižádostiví politici oplývají tím, kdo by rád viděl návrat k těmto vysokým cenám na mimořádně bohatých. S polarizací v politice na historicky nejvyšší úrovni, UHNWI žijí s neustálou úzkostí z posunu moci směrem k těm méně přátelským k jejich zájmům.
Platnost ustanovení stanovených zákonem o daňových úlevách a pracovních místech skončí v roce 2025.
Plánování nemovitostí
Jednotlivci s mimořádnou vysokou čistou hodnotou se obávají o udržení svého bohatství, aby mohli i nadále financovat svůj vlastní životní styl. Ale většina z nich si také chce zachovat své bohatství a předat svým dědicům, když už nejsou v okolí. V ideálním případě chtějí, aby si vláda co nejvíce z těchto peněz vydělala, než bude odkázána na další generaci.
Daň z nemovitostí se vztahuje pouze na mimořádně bohaté osoby, přičemž více než 90% daně platí nejvyšších 10% výdělků. Zhruba 40% daně z nemovitostí platí 0, 1% nejbohatších lidí v zemi. Zákon o dani z ořezů a pracovních míst zvýšil daňové osvobození od daně z nemovitostí za daňový rok 2019, takže 11, 4 milionu dolarů z nemovitosti je osvobozeno od daní. Cokoli nad tuto částku je zdaňováno sazbou 40%. Přestože se osvobození v průběhu let zvýšilo, maximální sazba daně z nemovitostí skutečně poklesla. V roce 1997 bylo cokoli nad osvobozením od 600 000 dolarů zdaněno až 55%. To znamená, že čím více majetek stojí - alespoň je to nad výjimkou - tím více UHNWI stojí při ztrátě svého majetku. Navíc, mnoho států má své vlastní daně z majetku, nebo jak se v některých státech říká, dědické daně, které jsou uvaleny na federální daň z nemovitostí.
UHNWI používají mnoho systémů ke zmírnění dopadů daně z nemovitostí. Tyto taktiky zahrnují ponechání jejich majetku na pozůstalým manželům, v takovém případě jsou osvobozeni od zdanění, využívají charitativní příspěvky a zřizují různé svěřenecké účty - všechny z nich lze použít k obcházení daně z nemovitostí.
Udržování životního stylu během odchodu do důchodu
Pro UHNWI, kteří zbohatli na investování, existuje malý rozdíl mezi pracovními roky a roky odchodu do důchodu. Tito jednotlivci budou pravděpodobně pokračovat v tom, co pro ně pracuje, přičemž věk je irelevantní faktor.
Nicméně ti, kteří se stali UHNWI prací, včetně generálních ředitelů a dalších vysoce placených profesionálů, někdy čelí ztrátě příjmů, když se rozhodnou to ukončit. I když by měl mít 30 milionů dolarů nebo více, aby mohl žít jakýkoli druh životního stylu, který chcete, někteří UHNWI dělají špatnou práci, když spravují své peníze, a možná se v určitém okamžiku musí vrátit zpět. Jedním z problémů, který se občas vyskytuje u UHNWI, je nelikvidita - mají miliony dolarů, ale většina nebo všechny jsou svázané v zemi, nemovitostech a dalších aktivech, které nemohou snadno převést na hotovost. Ostatní UHNWI riskují se svými penězi příliš mnoho rizik, a ačkoli necítí tolik účinků, když stále přicházejí hromady peněz, cítí to, když odcházejí do důchodu, a velká ztráta není tak snadno doplněna.
Ochrana jejich bohatství
Během Velké recese v letech 2007 až 2009 se mnoho UHNWI stalo pouhými jedinci s vysokou čistou hodnotou (HNWI), což znamená jednotlivci s více než 1 miliónem USD v investovatelných aktivech, ale méně než 30 miliónů USD. Pro opravdu nešťastné nemoci jejich krvácení z bohatství přesahovalo ztrátu ultra štítků - to znamená, že ztratili všechno.
Většina UHNWI nemá peníze usazené v depozitních certifikátech (CD), na účtech peněžního trhu, v životním pojištění s peněžní hodnotou a v dalších takzvaných bezpečných investicích, které přinejlepším zajišťují vlažnou návratnost. Jedním z důvodů, proč jsou tak bohatí, je to, že využívají agresivní investiční nástroje, které trvale trhají. V tržních záležitostech se však odměna a riziko často pohybují v uzamčení. Když zasáhne medvědí trh nebo recese, investice s vysokým růstem, které pomohly zbohatnout UHNWI, jsou často prvními, kteří se rychle zaplaví. Z tohoto důvodu UHNWI, kteří se spoléhají na trhy s příjmy, často žijí s neustálým stresem jiného hrozícího pádu.
