Co je míra náhrady?
Náhradní sazba je procento předčasného důchodu pracovníka, které je vypláceno penzijním programem po odchodu do důchodu. V důchodových systémech, kde pracovníci dostávají výrazně rozdílné výplaty kvůli rozdílným příjmům, je míra náhrady běžným měřítkem, které lze použít k určení účinnosti důchodového systému. V některých případech mohou pracovníci pomocí náhradních sazeb odhadnout svůj důchodový důchod z plánu.
Porozumění náhradním poměrům
Sazba náhrady, označovaná také jako míra náhrady příjmu, slouží jako míra procenta současného příjmu pracovníka, u kterého lze očekávat, že bude vycházet z konkrétního důchodového plánu. Kromě penzijních opcí založených na penzijním pojištění společnosti bude mít většina Američanů nárok na tuto formu nahrazení příjmu po získání nároku na penzijní dávky sociálního zabezpečení.
Sazby náhrad se běžně zmiňují v debatě o americkém systému sociálního zabezpečení. Podle zákona o sociálním zabezpečení by od roku 2015 měla být míra náhrad za průměrného pracovníka přibližně 60%. Roční dávky z příjmu ze sociálního zabezpečení jsou však omezeny. Vzhledem k tomu, že někteří pracovníci mají penzijní plány nebo dávky nad rámec dávky sociálního zabezpečení, může tato náhradní sazba představovat pouze jednu část finančních prostředků dostupných při odchodu do důchodu.
Potřeba nahrazení příjmu se liší v závislosti na jednotlivci. Částka, kterou může člověk potřebovat, vyžaduje analýzu životní úrovně, kterou si člověk přeje zachovat, a pochopení nákladů potřebných k udržení této úrovně. Pokud například dva zaměstnanci vydělají stejnou roční mzdu ve výši 100 000 USD, ale jeden vyžaduje 45 000 USD ročně, aby si udržel požadovanou životní úroveň, zatímco druhý vyžaduje 60 000 USD, bude míra nahrazení těchto osob 45% a 60%.
Klíč s sebou
- Míra náhrad se vztahuje na procento ročního pracovního příjmu jednotlivce, který je při odchodu do důchodu nahrazen důchodovým příjmem. Míra přesídlení je často nižší než 100%, protože u starších osob se předpokládá, že mají nižší životní náklady a výdaje, jako je hypotéka nebo děti zvýšit.Sociální bezpečnost ve Spojených státech spolu se soukromými důchody a výběry z kvalifikovaných penzijních účtů, jako jsou plány 401 (k), přispívají k náhradě.
Náhradní sazby a organizačně podporované důchody
Penzijní plány, také označované jako plány definovaných požitků, poskytují zaměstnancům specifickou výhodu. Tyto výpočty se často zakládají na počtu let, které každý zaměstnanec pro organizaci pracoval, což zaměstnancům umožňuje získat určité procento zápočtu náhradní sazby za rok služby. Po odchodu do důchodu může oprávněný zaměstnanec pobírat požitky vypočtené na základě celkové vydělané náhradní sazby ve srovnání s průměrným ročním platem obdrženým za určité časové období.
I když tyto typy důchodů mohou nabízet různé organizace, běžněji je vidí ve veřejném sektoru, jako jsou zaměstnanci státní správy, namísto soukromého sektoru.
