Ve Spojených státech a ve většině rozvinutých zemí regulační orgány ukládají pojišťovacím společnostem povinné ukazatele kapitálové rezervy pro podnikání. Mohou existovat velké rozdíly v povaze a definici přijatelných rezerv, což může být pro společnosti a jejich akcionáře, které působí ve více jurisdikcích, složitější.
Většina povinných minimálních rezerv je stanovena na státní úrovni. Standardní úrovně zahrnují 8% až 12% celkových výnosů pojistitele, ale skutečná potřebná částka se liší v závislosti na druhu rizika, které společnost v současné době nese.
Ukazatele poměrů z režimů pojišťovacích regulátorů USA
Centrum pro pojišťovací politiku a výzkum (CIPR) shromažďuje a zkoumá různá pravidla pojištění na celém světě. Podle zpráv CIPR jsou Spojené státy poněkud jedinečné, protože kapitálové požadavky nejsou v tomto odvětví považovány za primární prostředek analýzy rizik.
CIPR identifikuje tři fáze amerického regulačního systému pro pojišťovny. První fáze zahrnuje omezení činností nebo požadavek předchozího schválení pro konkrétní akci společnosti. První fáze je z velké části prováděna státem a může se v jednotlivých zemích lišit. Druhá fáze zahrnuje dohled nad veřejným finančním prostředím, kde státní a federální regulační orgány zkoumají prohlášení o pojištění z hlediska možné platební neschopnosti.
Pouze poslední fáze procesu prevence rizik v USA zahrnuje rezervní poměry. Jsou popsána jako pravidla zpětného chodu nebo kapitálu založeného na riziku (RBC). Pojišťovna musí vždy držet kapitál přesahující minimální regulační úroveň, nebo může být nucena ukončit obchodní činnost, dokud nebude v souladu.
Národní sdružení komisařů pro pojišťovnictví
Každý stát má svůj vlastní regulační orgán pro pojištění s komisaři, kteří někdy pracují společně, aby podporovali jednotnost mezi různými národními pojišťovnami. Národní asociace komisařů pro pojištění (NAIC) vytvořila svůj vlastní vzorec RBC, aby stanovila hypotetickou minimální úroveň kapitálu.
NAIC používá kalkulačku RBC k rozhodnutí, zda a kdy podniknout konkrétní kroky proti společnostem, které přijaly příliš velké riziko. Neexistují však žádná tvrdá a rychlá pravidla o tom, jaké rezervní poměry nebo rezervní kompozice představují prahové hodnoty, které lze použít.
