Více než 22 milionů domácností v USA má Roth individuální penzijní účty (IRA), které na konci roku 2018 představovaly podle důchodového institutu Investiční společnost na konci roku 2018 810 miliard dolarů. Penzijní spořitelny jsou financovány z dolaru po zdanění, což znamená, že rozdělení je bez daně.
Roth IRA vs. Tradiční IRA
Roth IRA, představená v 90. letech 20. století, je mladší sourozenec na tradičních individuálních důchodových účtech (IRA), které jsou financovány z dolaru před zdaněním a distribuce jsou zdaněny jako běžný příjem. Jsou oblíbené u osob samostatně výdělečně činných a část daní placených při rozdělení může být odpočitatelná v závislosti na příjmu daňového poplatníka.
Tradiční IRA jsou populárnější, ale Roth IRA jsou nejrychleji rostoucí mezi různými typy IRA. Počet domácností vlastněných Roth IRA se mezi lety 2000 a 2013 meziročně zvýšil v průměru o 5, 3% ve srovnání s mírou růstu 1, 3% u tradičních IRA.
Přestože existuje několik výjimek, můžete držet téměř jakoukoli investici do tohoto stále populárnějšího důchodového účtu. Mezi možnosti patří akcie, dluhopisy, podílové fondy, fondy peněžního trhu, fondy obchodované na burze (ETF) a anuity.
Nejběžnější investice
Roth IRA v průměru zahrnují tři různé typy investic na účet, odhalují údaje společnosti Investment Company Institute. Není divu, že podílové fondy jsou nejběžnější investicí do Roth IRA s velkou rezervou. Představují 62% investic a zahrnují akcie, dluhopisy a vyvážené fondy. Akciové podílové fondy jsou nejoblíbenější, protože tvoří více než polovinu (52%) podílových fondů v Roth IRAs, zatímco dluhopisové fondy a vyvážené fondy následují po 27%.
Jednotlivé akcie jsou druhým nejčastějším představujícím 31% investic společnosti Roth IRA, následované anuity, fixními i variabilními (22%) a fondy peněžního trhu (18%). Jednotlivé dluhopisy a americké spořitelní dluhopisy přitom tvoří 15% a ETF 9% investic držených v Roth IRA.
Zakázané investice
Existuje několik investic, které nesmíte držet v Roth IRA. Sběratelské předměty, včetně uměleckých předmětů, koberců, kovů, starožitností, drahokamů, razítek, mincí, alkoholických nápojů, jako jsou jemná vína, a některého jiného hmotného osobního majetku, který služba Internal Revenue Service považuje za sběratelskou, jsou zakázány. Výjimky však existují pro některé mince vyrobené z drahých kovů. Smlouvy o životním pojištění jsou rovněž zakázány jako investice.
Marginové účty
Některé transakce a pozice nejsou v Roth IRA povoleny. IRS vám neumožňuje investovat do vaší Roth IRA půjčenými penězi. V důsledku toho je investování na marži do Roth IRA zakázáno na rozdíl od brokerského účtu bez penze, kde jsou povoleny maržové účty.
Maržové účty jsou brokerské účty, které umožňují investorům půjčit si peníze od jejich makléřské firmy na nákup cenných papírů. Makléř účtuje úroky investora a cenné papíry se používají jako zajištění. Protože marže je pákový efekt, zisky nebo ztráty cenných papírů nakoupených na marži se zvyšují.
Některé obchodní strategie a smlouvy vyžadují maržové účty. To zahrnuje například některé opční smlouvy, které vyžadují půjčky na marži. V Roth IRAs také nemůžete krátit zásoby. Krátký prodej nastane, když si investor půjčí na marži sázku na akcie, že jeho cena klesne. Zisk je dosažen, když investor odkoupí akcie za nižší cenu.
Roth a tradiční IRA jsou pro investory způsobem, jak ušetřit a investovat dlouhodobě do důchodu s daňovými výhodami, nikoli rychlým ziskem. Nákup a obchodování na marži je riskantní a ne pro začínajícího nebo běžného investora.
Sečteno a podtrženo
Roth IRA jsou nejrychleji rostoucí mezi různými typy IRA a někteří se domnívají, že zaplacení daně předem poskytuje výhodu před placením daně z distribucí, například v pravidelných IRA. Roth IRA umožňují investovat do široké škály investičních produktů, i když existuje několik výjimek. Informujte se u své makléřské firmy a zjistěte, co nabízí.
