Co je formulář SEC 5: Roční výkaz změn ve skutečném vlastnictví cenných papírů?
Formulář SEC 5: Roční výkaz změn ve skutečném vlastnictví cenných papírů je dokument, který musí zasvěcenci společnosti podat Komisi pro cenné papíry (SEC), pokud v průběhu roku provedli transakce, které dříve nevykazovali prostřednictvím formuláře 4. (Zasvěcenci zasílají formulář 4, když dojde k významné změně v jejich držení.) Formulář 5 pomáhá zabránit nezákonnému obchodování zasvěcených osob zveřejněním. Insider trading je nákup nebo prodej cenných papírů někým, kdo má přístup k podstatným neveřejným informacím o tomto zabezpečení. Pokud zasvěcenec uskuteční obchod, když materiální informace nebyly oznámeny, obchod je nezákonný.
Kdo může podat formulář SEC 5: Roční výkaz změn ve skutečném vlastnictví cenných papírů?
Zasvěcenci společnosti musí podat formulář 5, pokud provedli bezpečnostní transakce v průběhu roku, který nebyl dříve na formuláři SEC 4 uveden. Zasvěcenec je definován jako ředitel společnosti nebo vedoucí pracovník, jakož i každá osoba nebo subjekt, který příznivě vlastní více než 10% hlasovacích akcií společnosti.
Záměr SEC formuláře 5
Formulář 5 pomáhá předcházet nezákonnému obchodování zasvěcených osob prostřednictvím zveřejnění. Například v červenci 2018 shledala federální porota v Bostonu Schultz Chan a Songjiang Wang, kteří pracovali v Akebia Therapeutics a Merrimack Pharmaceuticals Inc., provinile. Chan i Wang obvinění popírali; státní zástupci však uvedli, že od roku 2013 do roku 2014 Wang doručil Chan informace o pozitivních studiích Merrimacku o drogách před Chanem před zveřejněním výsledků společnosti Cambridge v Massachusetts. Chan a jeho manželka s vědomím provedli několik nákupů akcií Merrimacku. V jednom případě pár vydělal 136 000 dolarů.
Při vyplňování formuláře 5 se nelze zcela vyhnout nelegálnímu obchodování zasvěcených osob, je to jeden krok k tomu, aby se jednotlivci a organizace staly odpovědnějšími.
Jak podat SEC Form 5
Formulář 5 SEC vyžaduje následující:
- Jméno a fyzická adresa vykazující osobyMísto emitenta a tiket akcií Výkaz pro fiskální rok emitenta, který skončil (měsíc / den / rok) Pokud je formulář 5 změnou, datum, kdy byl podán původní formulář (měsíc / den / rok) Vztah vykazující osoby (osob) k emitentovi (např. Ředitel, 10% vlastník, vedoucí pracovník nebo jiný) Pokud se jedná o individuální nebo společné / skupinové vykazování, seznam cenných papírů, data transakcí, data předpokládaného provedení, kódy transakcí, množství cenných papírů vlastněných ke konci fiskálního roku emitenta, poznámka o přímém nebo nepřímém vlastnictví a povaha nepřímého skutečného vlastnictví
Formulář 5 se vztahuje také na SEC Form 3, který sleduje všechny zasvěcence společnosti. Každý zasvěcenec společnosti musí podat formulář 3 nejpozději do 10 dnů poté, co se stane členem společnosti.
Stáhněte si formulář SEC 5: Výroční prohlášení o změnách ve vlastnickém vlastnictví cenných papírů
Zde je odkaz na formulář SEC 5 ke stažení: Výroční prohlášení o změnách ve vlastnickém vlastnictví cenných papírů.
Klíč s sebou
- Zasvěcenci společnosti musí podat formulář 5, pokud v průběhu roku provedli transakce, které dříve neohlásili prostřednictvím formuláře 4. Formulář 5 pomáhá zabránit nezákonnému obchodování zasvěcených osob zveřejněním. Pokud zasvěcenci obchodují s informacemi, které nebyly ohlášeny, obchod je nezákonný.
