Měli byste si půjčit ze svého důchodového plánu?

Obsah

• Půjčky vs. výběry
• Diverzifikace
• Dvojí zdanění
• Neprovedení splátek
• Proč si půjčit ze svého plánu
• Zkontrolujte ustanovení plánu
• Doplnění účtu
• Sečteno a podtrženo

Účelem plánování odchodu do důchodu je financování vašich odpracovaných let, což vám umožní zachovat nebo zlepšit životní úroveň před odchodem do důchodu. Váš finanční plánovač / penzijní plánovač vás proto vyzve, abyste na svém kvalifikovaném penzijním účtu (účtech) odložili co nejvíce peněz a odložili výběry tak dlouho, jak je to v rámci plánu povoleno.

Získání prostředků z vašeho penzijního účtu může nepříznivě ovlivnit vaše penzijní úspory, ale v některých případech to dává smysl., podíváme se na některé klady a zápory výpůjček z vašeho důchodového účtu.

Půjčky vs. výběry

Nejprve rozlišme. Získání půjčky se liší od výběru z penzijního účtu. Obě snižují aktiva ve vašem portfoliu samozřejmě: Pokud má váš účet 100 000 $ a vy uzavřete 40 000 $, budete mít zbývající částku 60 000 $. Při odstoupení od smlouvy však nemusíte vrátit částku distribuovanou z plánu, zatímco půjčka musí být vrácena do plánu, aby se zabránilo tomu, že se bude považovat za zdanitelnou událost.

Diverzifikace

Diverzifikace je důležitou součástí plánování odchodu do důchodu. (Viz: „Význam diverzifikace“.) Plánovači odchodu do důchodu obvykle doporučují diverzifikaci aktiv podle rizikové tolerance jednotlivého klienta. Zatímco plánování je založeno na minulé a plánované výkonnosti aktiv, musí být zváženo riziko, s výjimkou případů, kdy jde o aktiva, která vytvářejí zaručenou míru návratnosti nebo zaručený úrok. Jednou z nevýhod půjček z vašeho důchodového plánu je to, že výše půjčky již není investována, a proto by mohla zmatit diverzifikační poměry, dokud nebude částka vrácena do plánu.

Když však vezmete půjčku, bude se s částkou půjčky zacházet jako s aktivem v plánu, protože bude nahrazena směnkou. I když tato částka nebude diverzifikována, obdrží zaručenou míru návratnosti, což může být průměr hlavní sazby plus 2%. Pamatujte, že diverzifikace přichází s riziky a existuje možnost, že byste mohli mít negativní návratnost svých investic, pokud některé z vašich investic nebudou mít zaručenou návratnost. Výhodou získání úvěru z vašeho účtu je proto, že obdržíte garantovanou míru návratnosti částky půjčky.

Dvojí zdanění

Jedním z argumentů proti čerpání půjčky z vašeho penzijního plánu je, že částka, kterou splácíte v úroku, bude zdaněna dvojím zdaněním. Důvodem je, že splátky úvěru, včetně úroků, budou provedeny se částkami, které již byly zdaněny, a budou zdaněny při výběru z penzijního účtu.

„Jakmile vaše splátky půjčky po zdanění dosáhnou vašeho plánu 401 (k), stanou se před zdaněním, a když odejdete do důchodu a začnete s distribucí, vaše splátky půjček budou znovu zdaněny, “ říká Michael Mezheritskiy, prezident, Milestone Asset Management Group, Avon, Ct. "Proto dvojí zdanění."

Podívejme se na příklad:

Předpoklad č. 1:

• Do svého důchodového plánu přispíváte 100 000 USD na základě předzákladu. 100 000 $ narůstá v příjmech 10 000 $. Nikdy jste si nevyčerpali půjčku ze zůstatku důchodového plánu.

Po výběru z vašeho důchodového účtu bude 110 000 USD zdaněno běžnou sazbou daně z příjmu. Protože 100 000 USD pocházelo z peněz před zdaněním a výdělky 10 000 USD se nahromadily na základě zásady před zdaněním, bude 110 000 USD zdaněno pouze při výběru.

Předpoklad č. 2:

• Na penzijní plán přispíváte 100 000 USD na základě předčasného zdanění. 100 000 $ vydělává 8 500 $ v příjmech. Z plánu jste vzali půjčku 20 000 $. Úhrada úroku z půjčky je 1 500 $.

Po výběru z vašeho důchodového účtu bude 110 000 USD zdaněno běžnou sazbou daně z příjmu. Vzhledem k tomu, že 100 000 USD pocházelo z peněz před zdaněním a příjmy 8 500 USD nashromážděny na základě před zdaněním, bude 108 500 USD zdaněno pouze při výběru. Částka 1 500 $, která přišla ze splacení úroků z půjčky, však byla splacena částkami, které již byly zdaněny, a po výběru z vašeho důchodového účtu bude znovu zdaněna. V důsledku toho budete platit daně dvakrát z 1 500 $.

Důsledky neprovedení splátek

Až na několik úzce definovaných výjimek musí být úvěry z vašeho penzijního účtu splaceny nejméně čtvrtletně a musí být splaceny na úrovni, amortizované částky jistiny a úroku. Nesplnění těchto požadavků může vést k tomu, že půjčka bude považována za zdanitelnou transakci. Také by to znamenalo, že ztratíte příležitost získat z příjmu daňově odložený výnos a provést s ním diverzifikované investice.

"Myslím, že je vždy nejlepší nepůjčit si od důchodového plánu, pokud to není poslední možnost." Přestože je to tak, že je to způsob, jak získat přístup do hlavního města bez daně, není to vždy tak, “říká Allan Katz, prezident společnosti Comprehensive Wealth Management Group, LLC, v Staten Island, NY

Zůstatky úvěrů, které jsou považovány za výplaty, nepodléhají pouze dani z příjmu, ale mohou také podléhat pokutě za předčasné rozdělení ve výši 10%.

Proč si půjčit ze svého důchodového plánu?

Úvěry byste měli vzít ze svého důchodového plánu, pouze pokud jste vyčerpali své další možnosti financování nebo pokud půjčka pomůže zlepšit vaše finance. Pokud byste například měli zůstatky na kreditní kartě ve výši 20 000 USD s úrokovou sazbou 15% a mohli byste si dovolit platit 400 USD měsíčně, mohlo by mít dobrý finanční smysl vzít si půjčku z vašeho důchodového plánu, abyste mohli splácet kreditní kartu zůstatky. Pojďme porovnat dva scénáře:

Částka půjčky na penzijní plán	20 000 dolarů	Zůstatek kreditní karty	20 000 dolarů
Úroková sazba	4, 50%	Úroková sazba	15%
Frekvence plateb	Dvoutýdenní	Frekvence plateb	Měsíční
Částka k úhradě	171, 94 $	Částka k úhradě	400 dolarů
Doba splácení	Pět let	Doba splácení (je-li splácení 400 $ / měsíc)	Šest let 7 měsíců
Celkový úrok	2 351, 41 $	Celkový úrok	11 582 $