Jednotlivé penzijní účty (IRA) jsou spořicí účty s omezeným přístupem určené k zajištění zdroje příjmu pro odchod do důchodu. Příspěvky do IRA provádí individuální majitel účtu a v závislosti na konkrétním typu IRA zaměstnavatel. Fondy jsou drženy finanční institucí, která je investuje do tradičních portfoliových opcí, jako jsou akcie a podílové fondy.
Rozdíly mezi nezávislými a běžnými IRA
Pokud jsou prostředky investovány do nesměrovaného IRA, obvykle na ně dohlíží makléřský dům, který investuje prostředky a spravuje účet.
Se samořízenou IRA, která může být buď tradiční IRA nebo Roth IRA, řídí majitel účtu všechna investiční rozhodnutí prostřednictvím správce, a má tedy mnohem větší flexibilitu při výběru investičních možností. Tato možnost může také snížit účtované poplatky, protože depozitář není zapojen do investičních transakcí - pouze investor.
Samořízená IRA může být o něco náročnější než standardní IRA, ale mnoho investorů shledává, že svoboda stojí za práci navíc.
Zakázané transakce IRA
Služba IRS (Internal Revenue Service) vytváří pravidla pro všechny penzijní účty a všechny IRA jsou zakázány v určitých transakcích bez ohledu na konkrétní typ IRA. Majitelé účtů si nemohou půjčit osobní půjčku ze svých prostředků ani se podílet na jiných činnostech, které se zabývají samoobsluhou, jako jsou obchodní transakce, kterých se osobně účastní oni nebo jejich rodinní příslušníci.
Alternativní investice pro IRA s přímým nasměrováním
V rámci omezení IRS mohou být samoregulované fondy IRA použity k investování do diverzifikovaného portfolia nad rámec tradičních akcií a dluhopisů; majitel samostatně řízené IRA může investovat do partnerství, nemovitostí a trhu drahých kovů. Samořízené IRA však nelze použít k nákupu pojistných nástrojů nebo sběratelských předmětů, takže majitel účtu může nařídit depozitáři samořízené IRA, aby investoval na trhu se stříbrem, ale nemůže objednávat nákup sběratelských stříbrných mincí.
Populární investiční volbou pro ty, kteří mají IRA zaměřené na sebe, je nemovitost. Prostředky z IRA mohou být použity například na nákup zabaveného majetku, který bude poté držen na jméno depozitáře IRA. Omezení se však vztahují na majitele účtu, který zakazuje žít v majetku.
