Když zkoumáte způsoby, jak financovat váš důchod, můžete narazit na něco, co se skrývá pod jedním z těchto jmen:
- 702 (j) plan7702 plan7702 soukromý plánInfinite Banking Concept®Bank on Yourself®Vyjměte svou vlastní bankuVysoké peněžní životní pojištění
Ti, kdo tyto produkty nebo strategie uvádějí na trh, uvádějí, že poskytují návratnost 40 až 60krát vyšší než výdělky z hotovostního účtu na vašem bankovním účtu - což není těžké, když bankovní účty platí úrok 0, 01%. Říká se také, že vám dávají způsob, jak si půjčit na velké nákupy, aniž by se museli kvalifikovat prostřednictvím půjčovatele. Říká se také, že tato vozidla jsou tajným typem účtu, o kterém vláda nechce, abyste o tom věděli, ale že hlavní političtí osobnosti, miliardáři a bankéři do toho nalévají své vlastní peníze - což je vysoce diskutabilní.
Takže byste se měli hned přihlásit ke svému makléřskému účtu a otevřít si 702 (j)? Ne, to není možné - ale ne proto, že by vás vláda bránila. Nemůžete otevřít účet 702 (j) prostřednictvím svého zaměstnavatele, vaší banky nebo zprostředkovatele, protože nic takového neexistuje.
Ale můžete si ji koupit od svého přátelského pojišťovacího agenta nebo finančního plánovače. Plán 702 (j) je pouze marketingovým termínem pro smlouvu o trvalém životním pojištění, která se řídí článkem 7702 amerického zákoníku. „Pojišťovací agenti tento termín a téma v posledních několika letech hodně využili k tomu, aby přesvědčili lidi, aby si koupili trvalé životní pojištění, “ říká Samuel R. Price, nezávislý makléř společnosti Assurance Financial Solutions, která prodává životní, invalidní a dlouhodobé pojištění. pojištění péče.
Chcete-li pochopit, jak to všechno souvisí s plány odchodu do důchodu a spořením, přečtěte si dále.
Klíč s sebou
- Plány 702 (j) jsou v zásadě trvalé životní pojištění, na které se vztahuje oddíl 7702 amerického zákoníku. Přestože lze použít pro důchodový příjem, pro většinu lidí to není nejlepší volba a neměla by být jejich jedinou možností. je skutečně půjčka proti peněžní hodnotě politiky, takže se nepočítá ani nezdaňuje jako příjem. Držitelé jízdních kol si nemohou vybrat 100% peněžní hodnoty, protože to způsobí, že zanikne.
702 (j) Naplánujte misnomer
Nejprve definujme tyto pojmy. Když říkáme, že neexistuje nic jako plán 702 (j), máme na mysli toto: Na rozdíl od plánů 401 (k), 403 (b) nebo 457 (b), které jsou pojmenovány podle příslušných oddílů daňového řádu, existuje žádné ustanovení § 702 písm. j) daňového řádu, které se týká penzijních plánů nebo úspor odložených na dani.
V daňovém zákoně je několik oddílů 702s (například v hlavách 5, 15, 17, 32, 33 a 44). V kapitole 15 hlavy 33 je dokonce oddíl 702 (j), který se zabývá projekty týkajícími se přítokových toků. Neexistuje však žádný oddíl 702 písm. J) daňového řádu, který se zabývá investicemi.
Nyní, v rámci amerického zákoníku, kodifikace všech obecných a trvalých zákonů USA, existuje oddíl 7702, který se zabývá daňovým zacházením s pojistnými produkty. Přesněji řečeno, hovoříme o hlavě 26, podnadpisu F, kapitole 79, oddíle 7702. Existuje dokonce i oddíl 7702 (j), který se však zabývá „Určitými církevními samo-financovanými programy pro případ úmrtí považovanými za životní pojištění. “
702 j) Plány jsou pojistnými smlouvami
Oddíl 7702 je tím, k čemu tyto plány 702 (j) poslouchají. V zásadě se jedná o trvalé životní pojištění, které se řídí touto částí amerického zákoníku. Proč je jedno ze "7" zrušeno a odkud "j" pochází, je záhadou - možná je to proto, aby vozidlo znělo spíše jako 401 (k) nebo 403 (b).
Ať už je důvod jakýkoli, volání plánu 702 (j) je „fantastický způsob, jak oblékat životní pojištění, “ říká finanční poradce a poradce Richard Sabo, zakladatel RPS Financial Solutions a whistleblower pojišťovnictví. "Životní pojištění je jedním z nejvyšších provizních produktů v tomto odvětví, a proto ho lidé prodávají roky jako všechno možné, ale je to jen životní pojištění."
Trvalé životní pojištění - celý život, variabilní život nebo univerzální život - které akumuluje peněžní hodnotu osvobozenou od daně, kterou si mohou pojistníci půjčit, není novou koncepcí. Můžete použít sekci 7702 pojištění pro důchodový příjem? Absolutně. Ale pro většinu lidí to není nejlepší volba a neměla by to být jediná možnost.
Výhody pojistné smlouvy 7702
Většina Američanů nepřispívá na své penzijní spořicí účty maximální roční přípustné částky a jedna třetina amerických dospělých nemá na odchod do důchodu nic uloženo. Řekněme však, že každý rok financujete své penzijní účty na maximum. Co víc byste mohli udělat pro to, abyste ušetřili daňově zvýhodněným způsobem?
Dobrou volbou může být pojistka 7702. Často také dává smysl lidem, kteří se obávají daňových důsledků vyžadovaných minimálních distribucí (RMD) z tradičních individuálních důchodových účtů (IRA) a 401 (k) s, placení daně z příjmu ze sociálního zabezpečení nebo platby pojistného Medicare části B příplatky. Podle Centers for Medicare & Medicaid Services (CMS) je standardní částka 2020 B částka 2020 částka 144.60 USD, zatímco roční odpočet pro zapsané je 198 $. Některé z těchto obav mají vliv na střední třídu, zejména na vyšší střední třídu. Ale rozhodně ovlivňují bohaté.
Zásada 7702 poskytuje tzv. Daňovou diverzifikaci. Poskytuje zdroj příjmu, který se nepočítá jako příjem nebo zdaňuje jako příjem, protože se jedná o půjčku proti peněžní hodnotě vaší politiky.
Dalším možným přínosem, jak vysvětluje Price, je, že „trvalé životní pojištění může být zajištěním proti negativní posloupnosti výnosů, “ nechat pojistníka čerpat hotovost ze své politiky v letech, kdy jejich tradiční investice byly špatně a není to optimální čas na jejich likvidaci pro příjem.
Musíte však získat dobře sestavenou pojistku od prvotřídní pojišťovací společnosti a musíte pochopit, jak to funguje.
Jak funguje financování politiky 7702
Při nákupu jakéhokoli druhu životního pojištění platíte pojistné výměnou za krytí. Když si koupíte termínované životní pojištění, pojištění vozidla nebo pojištění vlastníků domů, téměř všechny vaše prémiové dolary jdou na pojištění, přičemž určité procento jde směrem k provozním nákladům pojišťovny.
Když si koupíte trvalé životní pojištění, část vašeho pojistného směřuje k nákladům na pojištění (což je to, co poskytuje dědickým požitkům za smrt), část jde do prodejních provizí (které odškodňují makléře nebo agenta, který vám prodává pojistku), a část jde o peněžní hodnotu pojistky, která je jako spořicí nebo investiční účet připojený k pojistce. Abychom ale vyjasnili, hotovostní hodnota ve skutečnosti není spořicím účtem nebo investičním účtem (více k tomuto tématu v další části). Vypadá to, že jsou to vaše peníze, ale když zemřete, pojišťovna je udržuje. Nepůjde to vašim příjemcům.
Pojďme do hloubky pojistného. Trvalé životní pojištění může nabídnout flexibilitu ve výši pojistného, které musíte zaplatit. Namísto placení měsíčního nebo ročního pojistného byste například mohli na začátku zaplatit jedno velké pojistné (to se nazývá jednorázové životní pojištění). Vaše politika by pak byla plně financována. V opačném případě můžete zaplatit minimum, nejmenší částku, která udrží vaši politiku v platnosti.
S politikou 7702 uděláte něco mezi těmito dvěma extrémy. Prémie platíte několik let, možná sedm až 12, ale platíte více, než je minimum. Tímto způsobem vaše politika hromadí peněžní hodnotu pomaleji, než by byla, kdybyste provedli jednorázovou platbu pojistného, ale rychleji, než kdybyste rozložili pojistné na, řekněme 30 let. Spousta lidí nemůže nebo nechce platit velkou jednorázovou prémii - chtějí platit měsíčně nebo ročně, když vydělávají peníze z práce.
Za ty sedm až dvanáct let nemůžete udělat příliš mnoho prémií. Co je „příliš mnoho?“ Je to komplikované, ale pokud platíte příliš mnoho, daňový kód říká, že vaše politika již není pojištění, ale upravená nadační smlouva (MEC). Distribuce MEC podléhají zdanění a případně pokutám.
Jak vybírat peníze z politiky 7702
Ale je to technicky půjčka, takže musíte zaplatit úroky z prostředků, které vyberete. Úrokové sazby v dnešním prostředí s relativně nízkými sazbami se mohou pohybovat od 1% do 6% v závislosti na politice.
Nemůžete vybrat 100% peněžní hodnoty, protože tím dojde k zániku zásady.
A musíte si dát pozor, kolik si půjčíte. Nemůžete vybrat 100% peněžní hodnoty, protože tím dojde k zániku zásady. Zaniknutí je velkým problémem, protože vytváří obrovský daňový výměr z toho, co Chris Acker, agent pro životní pojištění, nazývá „fantomový příjem“. V ideálním případě vám pojišťovna nedovolí půjčit si více než 90% peněžní hodnoty a budou mít zavedena ochranná opatření, která zabrání tomu, aby vaše zásady propadly.
"Spotřebitelé musí být velmi opatrní při výběru své pojišťovny pro trvalé pojištění, protože pokud se pojistka vzdá přílišného nabití peněžní hodnoty, mohou být dlužné daně z let akumulace, " říká Price. „Některé pojišťovací společnosti jsou lepší než jiné a vytvářejí pojistky s ochranou před přepůjčením, které chrání pojistníka před odebráním příliš velkého množství hotovosti z pojistky. Jiní nejsou tak dobří a neinformují pojistníka, když se jejich politika chystá sebezničení. “
Jak Sabo dále vysvětluje, pokud neustále sbíráte půjčky na pojistku a je vám účtován úrok z půjčky, hodnota vaší půjčky by se mohla dostat tak vysoko, jako je vaše hotovost, a to je okamžik, kdy platnost smlouvy vyprší. Poté se všechny tyto půjčky stanou zdanitelnými najednou. Je „velmi složité“ zajistit, aby půjčky byly skutečně bez daněmi, dodává. Jediným způsobem, jak může být tato politika skutečně osvobozena od daně, je, pokud ji budete udržovat až do své smrti, kdy budou zbývající půjčky a úroky odečteny od dávky při úmrtí.
Z tohoto důvodu není politika 7702, kterou chcete použít jako vozidlo pro odchod do důchodu, dobrým způsobem, jak poskytnout svým dědicům dávku při úmrtí. Jeho účelem je umožnit vám půjčit si proti peněžní hodnotě pojistky, když jste naživu.
Charakteristiky dobré politiky 7702
Problém s používáním životního pojištění 7702 tímto způsobem, vysvětluje Acker, je, že „všechno se musí stát správným způsobem: dividendy musí platit správným způsobem, půjčka musí být strukturována správným způsobem a musí být opravena. a ilustroval správnou cestu. “Dobrá obsluha politiky je zásadní pro její účinnost.
Pojišťovna se musí ujistit, že klient splátky půjčky splácí podle plánu. Pojistitel také zajišťuje, že nepřevýšíte politiku, která by způsobila, že se jedná o MEC (jak je uvedeno výše), a proto ztratí daňové výhody, které hledáte. To by rozhodně odporovalo účelu plánu „702 (j)“, kterým je poskytnout dodatečný zdroj důchodového příjmu osvobozeného od daně.
Dobrá politika 7702 bude mít také to, co se nazývá „nepřímé uznání“, a nikoli „přímé uznání“. S nepřímým uznáním získáte stejné dividendy, ať už jste si půjčili peníze z peněžní hodnoty své politiky nebo ne. Vzhledem k tomu, že hlavním cílem strategie používání životního pojištění pro důchodový příjem je půjčit si peníze z peněžní hodnoty, nechcete mít pojistku, jejíž dividendy se sníží, když si půjčíte pojistku.
Jaký je růst vaší peněžní hodnoty bez daně? Politika 7702 vám nejen poskytuje míru návratnosti, když se trhům daří dobře, ale neztrácí peníze, když se trhy daří špatně. Vaše nevýhoda je omezená - ale také vaše vzhůru. Dobrá politika bude mít relativně vysokou pozici, takže během býčího trhu můžete těžit více. Ale má smysl jen to, že pokud budete mít omezené ztráty, pak také budete mít omezené zisky.
Nevýhody politiky 7702
I když máte dobrou politiku 7702, stále platíte ty provize a poplatky, které jsou jednou z největších nevýhod jakéhokoli typu trvalého pojištění. "Existují počáteční poplatky, jako jsou prodejní náklady, měsíční náklady a náklady na pojištění, jakož i různé poplatky, které zakrývají růst peněžní hodnoty, " říká Sabo.
"Pokud vložíte peníze do 401 (k), pak do nich půjde 100% vašich peněz a jsou investovány." Podkladové investice mohou mít nějaké náklady, ale vaše peníze jsou plně investovány. “Naproti tomu Sabo dále vysvětluje, „ pokud vložíte peníze do životní politiky, vyberou prodejní poplatek z vrcholu, účtují měsíční administrativní poplatek a jsou zde náklady na pojištění. Jak je tedy taková velká investice, pokud se vracíte dříve, než začnete? “
Řekněme, že jste ochotni zaplatit tyto poplatky. Je pojišťovna ochotna přesně rozdělit, kolik z vašeho pojistného směřuje k těmto nákladům? Společnost, která je transparentní a poskytuje vám čestná čísla, může být společností, které chcete skutečně poskytnout prémiové dolary.
Co ještě byste mohli koupit za peníze, které směřují na náklady pojišťovny? Stojí tyto náklady za vás ve vaší situaci, abyste získali výhody 7702? To je otázka, na kterou můžete odpovědět - v ideálním případě pomocí svěřenského finančního poradce, který se vám nesnaží prodat nic jiného než radu a který je ze zákona povinen dát své nejlepší zájmy nad své vlastní. A pokud jste bohatí, také chcete, aby byl tímto poradcem ten, kdo se specializuje na pomoc klientům s velkým čistým jměním.
Sečteno a podtrženo
Plán 702 (j) je pouze marketingovým termínem pro smlouvu o trvalém životním pojištění, která se řídí článkem 7702 amerického zákoníku. Tyto typy pojistných smluv nejsou podvody, ale jsou vhodné pouze pro malou část lidí, kteří jsou bohatí a vyčerpali většinu jiných způsobů využití své nadbytečné hotovosti. I poté mají tyto politiky různé složitosti a úskalí, které musí být potenciální pojistníci dostatečně sofistikovaní, aby jim rozuměli.
Navíc pro většinu lidí nemá smysl platit provize a poplatky pojišťovně za to, že mají možnost půjčit si zpět své vlastní peníze s úroky - i když tyto peníze rostou bez daně.
Pro většinu jsou nejlepší financování IRA a penzijních účtů nabízených zaměstnavateli nejlepšími způsoby, jak „bankovat na sebe“. Nejoblíbenější penzijní plány jsou tradiční a Roth IRA. HSA je další dobrou volbou pro ty, kteří jsou ochotni riskovat vysoce odpočitatelné zdravotní pojištění.
