Míra kapitálové přiměřenosti (CAR) měří výši kapitálu, který si banka ponechává ve srovnání s jejím rizikem. Vnitrostátní regulační orgány musí sledovat CAR bank, aby určily, jak účinně může utrpět přiměřenou ztrátu. Vnitrostátní regulační orgány musí také určit, zda současná CAR banky je v souladu se statutárními kapitálovými předpisy. SAR je pro akcionáře důležitá, protože je důležitým měřítkem finančního zdraví banky.
Pomocí CAR se měří dva typy kapitálu. První kapitál třídy 1 může absorbovat přiměřenou částku ztráty, aniž by donutil banku ukončit obchodování. Druhý typ, kapitál druhého stupně, může utrpět ztrátu v případě likvidace. Kapitál Tier 2 poskytuje svým vkladatelům menší ochranu.
Jak si banka půjčuje prostředky
Ve vztahu k objemu vypůjčených prostředků a provedených vkladů je výše vlastního kapitálu v bance poměrně nízká. Z tohoto důvodu jsou banky obvykle vysoce zadlužené, což vyžaduje, aby banky fungovaly na vyšší úrovni půjček, než by bylo vidět ve většině ostatních podniků.
Obecně si firma půjčuje prostředky přibližně stejné jako její čisté jmění. Naproti tomu má banka závazky, které obvykle překračují desetinásobek jejího základního kapitálu. Největší část těchto závazků je představitelem menších částek vkladatelů peněz, kteří byli svěřeni bance.
Vzhledem k povaze rizika, ve kterém banky působí, vyžadují kapitálové regulace banky, aby udržovaly minimální úroveň vlastního kapitálu na půjčky a jiná aktiva. Toto požadované minimum je určeno k ochraně, což bankám umožňuje utrpět neočekávané ztráty. Minimum je také navrženo tak, aby vkladatelům poskytlo důvěru v bezpečnost svých vkladů vzhledem k asymetrickým informacím.
Jednotlivý vkladatel nemůže vědět, zda banka podstoupila rizika nad rámec toho, co může absorbovat. Vkladatelé tak dostávají jistotu z vlastního kapitálu spolu s předpisy, audity a úvěrovými ratingy.
Výše vlastního kapitálu, kterou banka obdrží od akcionářů, stanoví limit na hodnotu vkladů, které může přilákat. To také omezuje rozsah, v jakém může banka půjčit peníze. Pokud banka utrpí velké ztráty prostřednictvím úvěrů nebo obchodování, čímž dojde k narušení čistého jmění banky, způsobí to sníženou základnu fondů, prostřednictvím které může banka nabízet půjčky.
CAR poskytuje akcionářům lepší představu o rizicích, která banka nese s kapitálem, který poskytují. Banka, která nepřetržitě přebírá více rizik, než dokáže přiměřeně udržet, ponechává potenciální akcionáře s pocitem, že jejich kapitálové investice jsou více ohroženy. Banka musí udržovat profesionální úroveň řízení rizik a řádné úvěrové praktiky, aby přilákala kapitál, který působí jako jeho první obranná linie proti ztrátám, očekávaným i nepředvídaným.
