Co je upravená prémiová metoda
Upravená pojistná metoda je vzorec, který nositelé pojištění používají k výpočtu hodnoty předání hotovosti v životním pojištění. V širším slova smyslu je tato metoda založena na celkové hodnotě pojistného placeného do data předání, po odečtení všech nákladů nebo poplatků, které se do tohoto okamžiku nahromadily.
BREAKING DOWN Upravená prémiová metoda
Metoda upraveného pojistného je nejčastěji používaným vzorcem pro výpočet hodnoty předání hotovosti (CSV) životní pojistky. Pojišťovací dopravci používají tento vzorec k určení výplaty splatné pojistníkovi v případě, že se rozhodnou zrušit pojistku před uplynutím její doby, je-li to relevantní. CSV politiky je čerpána z části této politiky v oblasti úspor, na rozdíl od části, která je vyhrazena pro výplatu dávek při úmrtí. CSV by nemělo být zaměňováno s nominální hodnotou této politiky, což je další pojem pro dávky smrti.
Když pojistník provádí roční platby pojistného, zlomek každé platby jde do úspor, zatímco zbytek financuje rezervu, která poskytuje dávku při úmrtí. Dříve v politickém období jde do této rezervy větší část prémie. To znamená, že hodnota předávání bude v těchto raných letech velmi nízká. Obecně platí, že hodnota odevzdání se nikdy nepřiblíží k nominální hodnotě nebo prospěchu smrti dané politiky. Pojistník by měl zvážit zrušení pojistky pouze v případě extrémních finančních potíží nebo v případě, že si jsou jisti, že přemísťují aktiva na vyšší investici.
Výpočet hodnoty odevzdání hotovosti podle metody upraveného pojistného
Pro výpočet CSV pojistky životního pojištění pomocí metody upraveného pojistného dopravce nejprve upraví pojistné v čisté hodnotě tak, aby odráželo náklady vynaložené na pořízení podniku. Tyto náklady se nazývají náklady. Čistá hodnota pojistného se rovná dávce při úmrtí pojistky vydělené počtem let, kdy dopravce očekává, že bude pojistné placeno. Opravná položka se odepisuje a odečte od čisté prémie a zbývající částka je upravená prémie. Upravená roční prémie se pak vynásobí počtem let, po které byla tato politika v platnosti. Dopravce poté vyhodnocuje poplatky za předání, které budou v prvních letech politiky vyšší, aby kompenzovaly dopravci za ztracené příjmy z pojistného. Tyto poplatky se odečítají od součtu upraveného pojistného a plateb provedených k dosažení CSV.
