Co je amortizovaná půjčka?
Amortizovaná půjčka je půjčka s plánovanými periodickými platbami, která se vztahuje jak na jistinu, tak na úroky. Amortizovaná splátka úvěru nejprve vyplácí příslušné úrokové náklady za období, po kterém zbývající část platby snižuje jistinu. Mezi běžné amortizované půjčky patří půjčky na auto, půjčky na bydlení a osobní půjčky od banky na malé projekty nebo konsolidaci dluhů.
Klíč s sebou
- Amortizovaná půjčka je půjčka s naplánovanými periodickými platbami, které se vztahují jak na jistinu, tak na úrok. Platba amortizované půjčky nejprve vyplácí úrokové náklady za období, zatímco zbývající částka snižuje jistinu. Jako úroková část plateb za amortizaci úvěr klesá, hlavní část se zvyšuje.
Jak funguje amortizovaná půjčka
Úrok se počítá na základě posledního konečného zůstatku úvěru a dlužné částky úroku se při provádění plateb snižuje. Důvodem je, že jakákoli platba přesahující částku úroku snižuje jistinu, což zase snižuje zůstatek, na kterém je úrok vypočítáván. S poklesem úrokové části amortizačního úvěru se zvyšuje hlavní část platby. Úrok a jistina mají tedy v rámci plateb po dobu amortizované půjčky inverzní vztah.
Amortizovaná půjčka je výsledkem řady výpočtů. Nejprve se aktuální zůstatek úvěru vynásobí úrokovou sazbou připadající na aktuální období, aby se zjistil splatný úrok za dané období. (Roční úrokové sazby lze pro nalezení měsíční sazby vydělit 12.) Odečtením úroku splatného za období od celkové měsíční platby se získá částka jistiny zaplacená v daném období v dolarech.
Částka jistiny zaplacená v období se použije na zůstatek úvěru. Proto aktuální zůstatek úvěru snížený o částku jistiny zaplacené v období vede k novému zůstatku úvěru. Tento nový zůstatek se používá k výpočtu úroku pro další období.
Amortizované půjčky vs. balónové půjčky vs. otáčivé dluhy a kreditní karty
Zde je návod, jak tyto tři typy půjček rozeznat. Když čerpáte půjčku, ujistěte se, že dostáváte ten druh, jaký potřebujete.
- Amortizované půjčky se obvykle vyplácejí po delší dobu ve stejných částkách za každé platební období. Vždy však existuje možnost platit více a tím dále snižovat dlužnou jistinu. Naproti tomu balónkové půjčky obvykle vykazují relativně krátkodobé období a během tohoto období je odepisována pouze část hlavního zůstatku úvěru. Na konci období je zbývající zůstatek splatný jako konečná splátka, která je velká, obvykle alespoň dvojnásobek částky předchozích plateb. Otočné dluhové a kreditní karty nemají stejné funkce jako amortizované půjčky, protože nemají stanovené částky plateb nebo pevnou částku půjčky.
Amortizované půjčky platí každou platbu jak na úrok, tak na jistinu, přičemž zpočátku platí více úroků než jistina, dokud se tento poměr nakonec nezmění.
Příklad tabulky odpisů
Výpočty amortizované půjčky mohou být zobrazeny v amortizační tabulce. V tabulce jsou uvedeny příslušné zůstatky a částky v dolarech za každé období. V níže uvedeném příkladu je každé období řádkem v tabulce. Sloupce zahrnují datum platby, hlavní část platby, úrokovou část platby, celkový úrok zaplacený do dne a konečný zůstatek. Následující výňatek z tabulky je pro první rok 30leté hypotéky ve výši 165 000 USD, s roční úrokovou sazbou 4, 5%
