Obsah
- Odpočitatelné a osvobozené od daně
- Zaměstnavatelský zápas
- Limity příspěvků
Plán 403 (b) je daňově chráněný důchodový plán pro lidi, kteří pracují pro neziskové společnosti, včetně charitativních organizací, škol a kvalifikovaných náboženských organizací. Plán 403 (b) je srovnatelný s jeho protějškem v soukromém sektoru, plánem 401 (k), s významnými rozdíly.
Pokud uvažujete o zařazení do plánu 403 (b), podívejte se na výhody níže.
Klíč s sebou
- Plán 403 (b) je podobný plánu 401 (k), který je k dispozici pro zaměstnance v soukromém sektoru. Pokud to váš zaměstnavatel nabídne jako možnost, můžete si vybrat z tradičních nebo Rothových variant. Funkce jedinečná pro plány 403 (b) umožňuje některým zaměstnancům s 15letou službou u stejného zaměstnavatele přispívat navíc.
Odpočitatelné a osvobozené od daně
Příspěvky do tradičního plánu 403 (b) jsou odpočitatelné z federálních daní z příjmu. Peníze pocházejí z vašeho hrubého platu a jdou přímo do plánu 403 (b), nezdaněné.
Tím se sníží daň z příjmu, kterou dlužíte za daný rok, na základě vaší nejvyšší mezní sazby daně. Například pokud je posledních 10 000 $ vašeho upraveného hrubého příjmu zdaněno v 22% daňovém pásmu, umístění 10 000 $ do 403 (b) by vám ušetřilo 2 200 $ v daních.
Je důležité si uvědomit, že za růst investic na svém účtu nebudete dlužit daně až po odchodu do důchodu. Peníze porostou bez daně, dokud nezačnete s výběrem.
S výjimkou některých obchodních poplatků budete moci změnit své investiční možnosti, aniž byste hodně ztratili. A protože daňová účinnost vašich podílových fondů se netýká, můžete soustředit své portfolio na investice, které nabízejí vysoké výnosy a nízké náklady.
The Roth Alternative
Od roku 2006 měli účastníci také možnost zvolit si Roth spíše než tradiční plán 403 (b). Pokud se rozhodnete pro Roth, budete platit daně z příjmu předem, v roce, ve kterém přispíváte penězi.
Ale za svůj příspěvek nebo za zisky, které vyděláte, když peníze odejdete po odchodu do důchodu, dlužíte žádné daně.
Top 9 výhod plánu A 403 (b)
Zaměstnavatelský zápas
Váš zaměstnavatel může přispět odpovídajícími příspěvky k vašemu 403 (b). Někteří zaměstnavatelé nakopnou až 50 centů na $ 1 za každý dolar, který přispějete. Ostatní nepřispívají nic.
V každém případě vám plán 403 (b) může také přinést hodně investic - často lepší, než byste mohli získat sami. Je známo, že finanční instituce se vzdávají svých minimálních investičních požadavků a pomáhají zaměstnancům investovat do nízkorozpočtových institucionálních fondů.
Mnoho finančních poradců varuje před půjčováním z vašeho účtu 403 (b), protože ponechává méně peněz investovaných do vašeho důchodu. I když to splácíte, ztratili jste čas, ve kterém se vaše peníze mohly kombinovat.
Limity příspěvků
V roce 2019 můžete vyčlenit až 19 000 USD na 403 (b). V roce 2020 dosáhne maximální výše 19 500 USD.
V případě těch 50 a více let jsou v roce 2019 k dispozici další možnosti dobropisů až do výše 6 000 USD. V roce 2020 se tato možnost zvýší na 6 500 USD.
Zejména některé plány 403 (b) umožňují určitým jednotlivcům s 15 a více lety, kteří pracují ve stejné společnosti, poskytovat další příspěvky - až 3 000 $, v závislosti na konkrétním plánu. Podívejte se na publikaci IRS 571, kde se blíže podíváte na pravidlo 15 let a jak vypočítat přípustné příspěvky.
Někdy je dokonce možné z vašeho účtu vzít půjčku, v závislosti na pravidlech vašeho konkrétního plánu 403 (b). Nezapomeňte však, že můžete spouštět vysoké pokuty za IRS za předčasné výběry a za chybějící půjčky.
