Jen proto, že jste jednorázový oděv, nezávislý pracovník nebo nezávislý dodavatel, nemusíte jít bez důchodového plánu. Pokud jste samostatně výdělečně činní, můžete si sami nastavit sólo 401 (k), také známé jako nezávislý plán 401 (k). Sólo 401 (k) s má některé výhody oproti jiným typům penzijních účtů.
Klíč s sebou
- Samostatně výdělečně činné osoby, které splňují určité požadavky, mohou nastavit sólo 401 (k), aby ušetřily na důchod. Tento typ plánu nabízí několik výhod oproti jiným typům penzijních účtů. Jednou z hlavních výhod je, že limity příspěvků jsou obvykle vyšší než ostatní penzijní plány.
Začněme tím, že se podíváme na to, co je potřeba nastavit a jak fungují.
Požadavky na způsobilost
Abyste mohli investovat do sólo 401 (k), musíte splnit určité požadavky. První stanoví, že za svůj příjem nesete odpovědnost vy a nikoli zaměstnavatel. Tomuto popisu obvykle vyhovují jediní vlastníci, majitelé malých podniků bez zaměstnanců (i když manželé mohou přispívat, pokud pracují pro firmu), nezávislí dodavatelé a nezávislí pracovníci.
Druhým požadavkem je, že musíte mít příjem. To lze ověřit prostřednictvím daňových záznamů.
Kroky k nastavení Solo 401 (k)
Podle služby Internal Revenue Service (IRS) existují konkrétní kroky, které je třeba podniknout, aby bylo možné řádně otevřít plán sólo 401 (k).
Nejprve musíte přijmout plán písemně, což znamená, že musíte učinit písemné prohlášení o typu plánu, který chcete financovat. Můžete si vybrat mezi dvěma typy důchodových plánů: tradičními a Rothovými. Každý z nich má odlišné daňové výhody.
Sólo 401 (k) musí být založeno do 31. prosince daňového roku, za který přispíváte.
Tradiční 401 (k)
S tradičním individuálním plánem investujete své dolary před zdaněním, čímž během svých pracovních let účinně vymáháte daňovou úlevu. Když dosáhnete důchodového věku, platíte daně z příjmu z prostředků, které vyberete - včetně peněz, které vaše investice v průběhu let vydělaly.
Nevýhodou je, že když jste připraveni vybrat své peníze, daňová sazba by mohla být vyšší, než když jste původně investovali, a další daňové zatížení by mohlo vymazat veškeré dříve přijaté daňové výhody. Mějte však na paměti, že většina důchodců je v nižší daňové kategorii, než v průběhu svých pracovních let.
Roth 401 (k)
Rothovy plány jsou financovány dolary po zdanění. Vzhledem k tomu, že jste již IRS snížili, jsou výběry osvobozeny od daně, když je čas odejít. To je zcela osvobozené od daně, a to jak částka, kterou jste zaplatili, tak výnosy z účtu.
Jakmile je typ plánu stanoven, budete si muset vytvořit důvěru, která bude držet prostředky, dokud je nebudete potřebovat nebo dokud nedosáhnete důchodového věku. Můžete si vybrat investiční společnost, online makléřství nebo pojišťovací společnost, která vám plán spravuje.
Rovněž je třeba zavést systém vedení záznamů, aby byly všechny investice účtovány za všech okolností.
Výhody Solo 401 (k)
Solo 401 (k) s poskytuje několik výhod oproti jiným typům penzijních účtů.
Jednou z hlavních výhod je, že limity příspěvků jsou obvykle nejvyšší mezi důchodovými plány. Stejně jako zaměstnavatel sponzorovaný 401 (k) může být příspěvek poskytován zaměstnancem a zaměstnavatelem. Se sólo 401 (k) máte na sobě oba klobouky a můžete přispívat do obou rolí.
Jako zaměstnanec můžete v roce 2019 přispět částkou 19 000 $. Pokud je vám 50 let nebo více, můžete přispět k dobití 6 000 USD. V roce 2020 se maximální výše zvýší na 19 500 USD a příspěvek na dobrození dosáhne 6 500 USD.
V klobouku zaměstnavatele můžete přispět až 25% vaší náhrady. Celkový limit příspěvku pro sólo 401 (k) je 56 000 $ v roce 2019, nepočítaje 6 000 $ doháněcí příspěvek pro 50 a více. V roce 2020 celková částka dosáhne 57 000 USD, nepočítá se však 6 500 $ dohánění.
Výhodou je také možnost volby mezi tradičním a Rothovým plánem. To znamená, že si můžete vybrat plán s daňovou výhodou, která vám nejlépe vyhovuje.
Další výhodou je, že na rozdíl od SEP IRA, jiného daňově zvýhodněného důchodového účtu, který je často doporučován pro majitele malých podniků, můžete půjčit z plánu. Obecně není vhodné půjčit si z vašeho penzijního fondu, ale pokud je to nutné, je to slušná volba.
Se správným plánováním a pečlivostí nabízí sólo 401 (k) potenciál užít si pohodlný odchod do důchodu po letech, kdy jste svým vlastním šéfem a pracujete podle svých vlastních podmínek.
