To, zda důchodce může pokračovat ve financování individuálního důchodového účtu (IRA), závisí především na tom, zda má nějaký druh výdělku.
Klíč s sebou
- Podle podmínek zákona SECURE z roku 2019 mohou všichni důchodci nyní přispívat k tradičním IRA, pokud vydělají příjem. Zájemci mohou pokračovat v získávání finančních prostředků do Roth IRA na neurčito. Nemůžete přispívat částkou, která převyšuje vaše výdělky, a vy můžete pouze přispívat až do ročních limitů příspěvků stanovených IRS.
Financování tradičního IRA
Pokračovat v přispívání k tradičnímu IRA je možné, i když jste oficiálně v důchodu - ale přesto pracujete nebo poskytujete služby jakéhokoli druhu, za které jste placeni (a můžete zdokumentovat nebo podat zprávu o svém daňovém přiznání). Spolu se mzdami mohou být všechny peníze, které obdržíte jako výživné a samostatná údržba, použity také na financování tradičního IRA.
Co se nepočítá jako výdělek? Získaný příjem nezahrnuje kompenzaci z důchodu, anuity nebo sociálního zabezpečení. Nezahrnuje ani investiční výnosy ani výdělky generované aktivy. Peníze musí být vydělány z potu čela, abych tak řekl.
Podle podmínek zákona SECURE z roku 2019 mohou všichni důchodci nyní přispívat k tradičním IRA, pokud vydělávají. Předchozí mezní věk příspěvku 70½ již neplatí. Držitelé tradičních IRA však musí začít přijímat požadované minimální distribuce (RMD) ve věku 72 let. Také si uvědomte, že pokud jste se narodili před 1. červencem 1949, musíte začít užívat RMD ve věku 70½ let.
Bez ohledu na váš věk nebo status zaměstnání nikdy nemůžete překročit roční limity příspěvků stanovené IRS pro oba typy IRA; pro roky 2019 a 2020 je to 6 000 $ ročně, nebo 7 000 USD, pokud máte 50 let a více.
Financování Roth IRA
Roth IRA poskytuje mnohem větší flexibilitu. Bez ohledu na to, kolik je vám let, můžete i nadále přispívat do své Roth IRA, pokud vyděláváte příjem - ať už dostáváte plat jako zaměstnanec zaměstnance nebo příjem 1099 za smluvní nebo externí práci. Na druhou stranu už nikdy nebudete muset provádět distribuce z účtu.
Vklady musí být opět provedeny s vydělávaným příjmem: mzdy, poplatky atd. Takže 1 000 $, kterou jste zaplatili za poradenskou práci, by bylo způsobilé, zatímco vaše měsíční dávka 1 000 $ sociálního zabezpečení by nebyla. Samozřejmě nikdy nemůžete přispět více, než je částka, kterou jste v tomto roce vydělali. Také váš upravený upravený hrubý příjem (MAGI) nesmí překročit obecné roční limity příjmů, které mají vliv na to, zda můžete přispívat k Roth IRA vůbec - méně než 206 000 $ pro manželské páry podávající společně (203 000 $ pro 2019), ale pod 139 000 USD pro jednoho daňoví poplatníci (137 000 USD za rok 2019).
Zde je protiplnění pro manželské páry - pokud jste odešli do důchodu a již nemáte žádnou kompenzaci, ale váš manžel pokračuje v práci. Pokud váš manžel vydělával a vy nemáte, může vám založit a financovat Roth IRA. Tato manželka Roth IRA musí být ve vašem jménu, i když váš manžel přispívá.
