Samozřejmě víte, co je 401 (k) a co je to IRA. Ale od té doby, co se na scénu objevily Rothovy verze těchto daňově zvýhodněných vozidel (zdvojnásobení možností), se přidělování dolarů na plánování odchodu do důchodu komplikovalo. Tady je pokles na obou Rothech. Dobrou zprávou je, že na rozdíl od Roth IRA funguje Roth 401 (k) téměř stejně jako tradiční 401 (k), pokud jde o příspěvky.
Klíč s sebou
- Roth důchodové účty umožňují spořitelům růst svých peněz bez daně z příjmu pomocí dolaru po zdanění. Roth 401 (k) plány jsou nabízeny prostřednictvím zaměstnavatelů a jsou v mnoha ohledech podobné tradičním 401 (k), ale nepoužívají předběžné - Daňové fondy. Další IRA jsou zřízeny individuálně a podléhají podobným pravidlům a limitům příspěvků jako tradiční IRA.
Roth 401 (k)
Na rozdíl od tradičních 401 (k) je účet Roth 401 (k) financován z peněz po zdanění (na rozdíl od dolarů před zdaněním). Tento typ plánu oficiálně vstoupil do prostoru pro odchod do důchodu v roce 2006. Tato inovace byla vytvořena ustanovením zákona o hospodářském růstu a vyrovnávání daňových úlev z roku 2001.
Model Roth 401 (k), který vychází z modelu Roth IRA, poskytuje investorům příležitost financovat účty pomocí peněz po zdanění. Z příspěvků na Roth 401 (k) se nepřijímají žádné daňové odpočty, ale investoři dluží žádné daně z kvalifikovaných rozdělení. Účastníci plánů 403 b) jsou rovněž způsobilí účastnit se Rothova účtu.
Nabídka Roth 401 (k) je pro zaměstnavatele dobrovolná. Aby mohl takový plán nabídnout, musí zaměstnavatelé zřídit sledovací systém k oddělení Rothových aktiv od stávajícího plánu společnosti. To může být drahá nabídka a váš zaměstnavatel se může rozhodnout, že to neudělá.
Roth IRA
Pojmenovaný po Delaware senátorovi William Roth, a založil zákonem o úlevě daňového poplatníka z roku 1997, Roth IRA je individuální důchodový plán (typ kvalifikovaného penzijního plánu), který nese mnoho podobností s tradičními IRA. Největší rozdíl mezi nimi je způsob jejich zdanění.
Tradiční příspěvky IRA se obvykle dělají s dolary před zdaněním; obvykle vyberete daňový odpočet z vašeho příspěvku a zaplatíte daň z příjmu, když vyberete peníze z účtu během odchodu do důchodu. Naopak, Roth IRA jsou financovány z dolaru po zdanění; příspěvky nejsou daňově odpočitatelné - ačkoli v závislosti na vašem příjmu a životní situaci budete mít možnost získat daňový kredit Spořitele ve výši 10% až 50% příspěvku. Jakmile však začnete vybírat prostředky, kvalifikované distribuce jsou osvobozeny od daně.
Roth IRA jsou dobrovolné a musí být zřizovány individuálně, nikoli prostřednictvím zaměstnavatele.
Limity příspěvku
V roce 2020 můžete přispět částkou 19 500 $ na Roth 401 (k) - stejnou částku jako tradiční 401 (k). Pokud máte 50 nebo více let, můžete přispět dodatečnými 6 500 $ jako příspěvek k dobití. Tyto limity platí pro jednotlivce; nemusíte zvažovat, zda jste ženatý nebo svobodný.
Do Roth IRA můžete v roce 2020 přispět až 6 000 $ ročně - a pokud máte 50 a více let, můžete vložit dalších 1 000 $, čímž se celková částka zvýší na 7 000 $.
Jedna finanční strategie pro ty, kteří chtějí maximum v daňově zvýhodněných úsporách: otevřete oba typy Rothových účtů. Mezi nimi můžete investovat až 25 500 USD v roce 2020 (19 500 USD v 401 (k), 6 000 USD v IRA) - nebo ještě více, pokud jste do konce roku dosáhli hranice 50 let.
Limity příjmů
U společnosti Roth IRA existují limity toho, co můžete přispět (nebo dokonce, zda se na ně můžete vůbec podílet) na základě vašeho příjmu. Obecně platí, že čím vyšší je, tím omezenější jsou vaše příspěvky. (Více viz: Roth 401k vs. Roth IRA: Jaký je rozdíl?)
Roth 401 (k) však nemá žádný příjem; váš příjem není ani uvažován. To znamená, že se nemusíte starat o svou schopnost přispívat k postupnému ukončení Rothova účtu, když vyděláváte více peněz.
Rollovery
Budete rádi, když víte, že pokud jde o převrácení, neexistuje žádný limit příspěvku; cokoli ve vašem účtu můžete převést. Ujistěte se, že správce nebo správce starého účtu má přímý přechod na entitu spravující nového (nebo alespoň nechte provést kontrolu nového správce jako správce účtu, nikoli vám osobně); Tímto způsobem se vyhnete případným nepříznivým daňovým důsledkům. Také se ujistěte, že přecházíte z Roth do Roth. (Pro více informací viz: Znát pravidla pro Roth 401 (k) Rollovers.)
Sečteno a podtrženo
Limity příspěvků na všech účtech s daňovým zvýhodněním jsou indexovány k inflaci. To znamená, že IRS rutinně přehodnocuje maximální částku, kterou můžete přispět porovnáním s celkovým zdravotním stavem ekonomiky. Pokud jste ve finanční pozici, kde přispíváte téměř na maximální povolenou hodnotu, ujistěte se, že jste stále aktuální, a to kontrolou tabulek IRS pro Roth IRA a Roth 401 (k) nebo se zeptejte správce plánu na aktuální limity.
