Obsah
- Roth vs. tradiční výběry
- Roth IRA jako nouzový fond
- Struktura Roth IRA pro mimořádné situace
- Vybírání převrácených Roth fondů
- Jak vybrat Roth fondy
- Vyplňte správné daňové formuláře
- Můžete vrátit vybrané prostředky?
- Scénáře redistribuovaných Roth fondů
Příspěvek na daňově zvýhodněný důchodový účet přichází s pravidly, která ztěžují získání vašich peněz za hotovost, pokud to budete náhle potřebovat. Tyto kontroly jsou jedním z důvodů, proč se lidé mohou cítit pochopitelně neochotně financovat individuální důchodový účet (IRA) nebo 401 (k) plán na maximum každý rok, i když vědí, že čím dříve investují, tím větší je výhoda, kterou budou muset jejich fondy růst. za bezcelní složené sazby.
Touha spořit pro odchod do důchodu je trumfována potřebou udržovat nouzový fond snadno dostupných peněz, ať už jde o opravy automobilů, lékařské účty nebo ztrátu zaměstnání. Naštěstí často přehlížená funkce Roth IRA může tento problém vyřešit - což vám umožní mít svůj dort a investovat ho také.
klíčové jídlo s sebou
- Protože si můžete kdykoli vybrat příspěvky bez daní nebo sankcí, může se Roth IRA zdvojnásobit jako nouzový spořicí účet.Roth fondy by měly být vybírány pouze jako poslední možnost. Při výběru finančních prostředků nezapomeňte omezit částku na vaše příspěvky; nepřijímejte výdělek, nebo budete potrestáni. Můžete vybírat výběry z Roth, nejlépe do 60 dnů - nebo nejpozději před lhůtou pro podání daňového přiznání pro daný rok. Bez ohledu na to, kolik vyberete, můžete pouze znovu použít částku až do současného limitu příspěvku Roth IRA pro daný rok.
Rychlé shrnutí: Pravidla Roth IRA
Existují určitá omezení, kolik můžete vydělat, abyste získali nárok na Roth.
Limity příjmů jsou každoročně upravovány službou Internal Revenue Service (IRS). Toto jsou limity pro daňové roky 2019 a 2020:
- Pro daňový rok 2019 je vaše schopnost přispívat postupně ukončena, pokud jste manželé společně podáni a provedete upravený upravený hrubý příjem (MAGI) od 193 000 do 203 000 $. Pokud vyděláte více než 203 000 $, nemáte nárok na Roth. Jednotliví filéři dosáhli prahu sníženého příspěvku ve výši 122 000 USD a jsou diskvalifikováni, jakmile jejich příjem přesáhne 137 000 USD. Pro daňový rok 2020 začíná postupné vyřazování upraveným hrubým příjmem (MAGI) ve výši 196 000 USD. Pokud vyděláte více než 206 000 $, nemáte nárok na Roth. Jednotliví filéři dosáhli prahu 124 000 $ a jsou diskvalifikováni, pokud jejich příjmy přesáhnou 139 000 $.
Na rozdíl od příspěvků do tradičních IRA vám Roth IRA vklady nedostanou daňový odpočet, když je provedete. V IRS lingu jsou hotoví s dolary po zdanění. Peníze na účtu rostou bez daně až do důchodu. A když odejdete do důchodu, neplatíte žádné daně z výběru - protože jste to skutečně provedli, když jste provedli vklady.
Nebudete také pověřeni převzít z tohoto účtu požadované minimální distribuce (RMD). Peníze mohou nadále růst bez daní, dokud je nebudete potřebovat.
(U tradičního IRA platíte daně z výběrových poplatků a jste povinni vybrat určitou částku po dosažení věku 70½ let.)
V každém daňovém roce máte 15½ měsíců, abyste nashromáždili nouzové prostředky, které můžete umístit do Roth. Například za daňový rok 2019 můžete přispívat od 1. ledna 2019 do 15. dubna 2020.
Nyní pro dobrou část. Protože příspěvky do Roth jsou prováděny z prostředků, za které jste již zaplatili daně, pravidla IRS vám umožňují vybrat tyto peníze - součet vašich příspěvků, jinými slovy - kdykoli bez sankcí nebo daní.
Na účtu musí zůstat pouze investiční výnosy z vašich vkladů - úrokové výnosy, dividendy, kapitálové zisky - do 59, 5, abyste se vyhnuli placení 10% pokuty.
„Roth IRA zůstávají nejflexibilnějším penzijním účtem v zemi, “ říká Jeff S. Vollmer, generální ředitel Hyde Park Wealth Management v Cincinnati.
Ve skutečnosti se tedy váš Rothův účet může zdvojnásobit jako nouzový spořicí účet. Může vám poskytnout jistotu, že pokud budete potřebovat, budete mít přístup ke klíčové části těchto úspor bez postihu.
Roth IRA jako nouzový fond
Výhodou vložení nouzových úspor do Roth IRA je, že vám neunikne omezená příležitost, jak v tomto roce přispět do důchodu. Každý rok můžete do Roth IRA přispět několika tisíci dolary a jednou ročně projde bez příspěvku, ztratíte příležitost navždy to udělat.
Přístup k těmto fondům by však měl být vaší poslední možností.
Matt Becker, certifikovaný finanční plánovač, jenž provozuje web momamddadmoney.com, zdůrazňuje, že nechcete vybírat příspěvky Roth IRA pro drobné mimořádné události, jako jsou opravy automobilů nebo malé lékařské účty. Na tyto události byste měli mít dostatečné úspory. Váš nouzový fond Roth IRA by měl být určen pro větší nouzové situace, jako je nezaměstnanost nebo vážné onemocnění.
Výběr Rothových příspěvků je lepší volbou než shromáždění úrokových poplatků na zůstatcích kreditních karet.
Struktura Roth IRA pro mimořádné situace
Klíčem k použití Roth IRA jako nouzového fondu je omezit distribuci na příspěvky. Nezačněte se ponořovat do výnosů z investic.
Je pravda, že ve vašem výpisu nejsou prostředky IRA označeny jako „příspěvky“ a „výdělky“. Přesto je toto pravidlo jednoduché: Nevybírejte více, než jste zadali.
"Je velmi důležité neinvestovat část Roth věnovanou vašemu nouzovému fondu, " říká Garrett M. Prom, zakladatel Prominent Financial Planning v Austinu v Texasu. "Tyto peníze jsou urgentní, což je ve většině případů ztráta zaměstnání." Pokud je tato ztráta zaměstnání součástí útlumu v ekonomice, budete muset prodat investice, obvykle se ztrátou. “
Část vašeho příspěvku Roth IRA určená jako váš pohotovostní fond nepatří do akcií, dluhopisů nebo podílových fondů jako typický penzijní příspěvek. Patří na likvidní účet, který stále vydělává trochu zájmu, ale na ten, ze kterého si můžete okamžitě vybrat, aniž byste ztratili jistinu. Například Ally Bank má spořicí účet IRA, který od října 2019 platí úrok 1, 80%.
Zisky na Rothův účet se budou zvyšovat, aniž byste každý rok platili daně ze zisku, jako by tomu bylo u běžného spořicího účtu. Nebudete také platit daně z těchto výdělků, pokud je vyberete jako kvalifikované rozdělení, jakmile dosáhnete důchodového věku.
Zatímco IRS volá včasné nouzové výběry „nekvalifikované“, což zní, jako byste porušovali pravidlo, „kvalifikované“ distribuce jsou prostě ty, které byly ve vašem Rothu po dobu nejméně pěti let a které jste odstoupili po věku 59½.
Spořicí účet v Roth může vydělat přinejmenším tolik úroků jako běžný spořicí účet, ne-li více, v závislosti na tom, kde jste bankou. Pokud již máte Roth IRA, ale vaše makléřská společnost nemá žádná nízkoriziková místa, kde by si vaše peníze mohly uchovat své úroky, otevřete druhou Roth IRA u instituce, která to dělá.
Jakmile budete mít dostatečně velký pohotovostní fond, začněte tyto příspěvky přemisťovat do investic s vyšší výdělkou. Nechcete, aby všechny vaše Roth příspěvky v hotovosti navždy.
Tento proces může trvat několik měsíců nebo několik let v závislosti na tom, jak rychle můžete akumulovat další úspory.
Vybírání převrácených Roth fondů
Pokud vaše Roth IRA obsahuje příspěvky, které jste převedli nebo převedli z jiného penzijního účtu, jako je 401 (k) od bývalého zaměstnavatele, budete muset být opatrní při jakémkoli výběru, protože existují zvláštní pravidla pro výběr příspěvků při převrácení.
Pokud nebyli ve vašem Rothu alespoň pět let, bude vám udělena 10% pokuta, pokud je stáhnete, a každá konverze nebo převrácení má samostatnou pětiletou čekací dobu.
Výběr pokut bez poplatků může být složitý. Pokud se v této situaci ocitnete, je dobré se obrátit na daňového odborníka.
Dobrou zprávou je, že pokud máte pravidelné i opakované příspěvky, IRS nejprve kategorizuje výběry jako výběry pravidelných příspěvků, než je klasifikuje jako výběry rolloverových příspěvků.
Jak vybrat Roth fondy
Dostupnost fondů se může lišit v závislosti na instituci, ve které máte Roth a typu účtu, na který peníze umístíte. Pokud potřebujete peníze naléhavě, nechcete slyšet, že získání šeku nebo bankovního převodu bude trvat několik dní. Před vložením příspěvku do Roth IRA zjistěte, jak dlouho bude distribuce trvat.
Prostředky lze obvykle získat za méně než tři pracovní dny. Pokud sbíráte prostředky z peněžního trhu nebo podílového fondu a zadáte svou žádost o výběr do 16:00 EST, budete mít peníze do následujícího pracovního dne.
Pokud jsou peníze investovány do akcií, budete obvykle muset počkat tři pracovní dny, i když pokud máte běžný účet u stejné instituce, kde máte Roth IRA, můžete je získat rychleji.
Bezdrátový převod může být také rychlý způsob, jak získat přístup k finančním prostředkům, ale budete muset zaplatit poplatek, který je obvykle 25 až 30 USD. „Většina makléřských společností může převádět finanční prostředky přímo z Roth IRA na běžný nebo spořicí účet za jeden pracovní den za předpokladu, že akcie nebo dluhopisy nemusí být prodávány za účelem generování hotovosti, “ říká akreditovaný specialista na správu aktiv Marcus Dickerson z Beaumont v Texasu..
Tato potenciální zpoždění v dostupnosti fondu Roth IRA je dalším důvodem k tomu, aby některé mimořádné peníze zůstaly mimo vaši Roth IRA na kontrolním nebo spořicím účtu pro mimořádně naléhavé potřeby.
Vyplňte správné daňové formuláře
Nemusíte vykazovat příspěvky Roth IRA k daňovému přiznání, protože nemají vliv na váš zdanitelný příjem. Pokud však potřebujete vybrat příspěvky od svého Roth IRA, abyste je mohli použít v případě nouze, je nutné se zapojit do papírování. I když máte povolení, stále musíte nahlásit své výběry v části III formuláře 8606.
Můžete vrátit vybrané prostředky?
Udělejte to a nejvíce, co ztratíte, je trochu zájmu. Pravděpodobně nebudete muset ohlásit výběr.
Pokud však potřebujete, můžete lhůtu trochu prodloužit. Pokud vyberete příspěvky provedené během aktuálního daňového roku, musíte do konce této daňové lhůty (15. dubna následujícího roku) znovu použít peníze ve své Roth IRA. Pokud vyberete příspěvky z jiných let, můžete se do konce daňového limitu znovu vrátit do limitu příspěvku.
Pokud však vyberete více, než kolik můžete přispět za rok, nemůžete během stejného roku znovu přispět 100% těchto prostředků. Limit příspěvku můžete vrátit pouze každý rok.
6 000 $
Maximální příspěvek do Roth IRA v roce 2019
Scénáře redistribuovaných Roth fondů
Pojďme se podívat na několik příkladů pro přehlednost.
Příklad 1
Máte 30 000 dolarů v Roth IRA. Přispěli jste 20 000 USD v předchozích daňových letech a 6 000 USD v tomto roce 2019. Zbývajících 4 000 USD pochází z růstu investic (výdělků). Pokud z tohoto roku vyberete příspěvky v hodnotě 6 000 $, musíte do dubna 2020 tyto prostředky znovu vložit zpět do Roth IRA.
V podstatě, výběrem příspěvků z tohoto roku je to, jako by se váš příspěvek nikdy nestal. Vaše příspěvky Roth IRA k limitu jsou resetovány zpět na 0 $. Pokud půjdete kolem 15. dubna 2020 a nepřispěli jste zpět do Roth IRA částkou 6 000 $, nebudete moci přispět 2019 vůbec.
Příklad 2
Stejná situace: 30 000 $ v Rothu, 20 000 USD z příspěvků z předchozího roku, 6 000 $ přispělo tento rok a 4 000 USD v růstu. Vyberete 2 000 $ příspěvků. Do dubna 2020 musíte přispět dalšími 2 000 $, nebo váš příspěvek Roth IRA za rok 2019 bude pouze 4 000 $.
Příklad 3
Stejná situace, ale tentokrát si vyberete 10 000 $. To znamená, že jste vybrali své příspěvky ve výši 6 000 USD z tohoto daňového roku a 4 000 dolarů z minulosti. Tento rok nemůžete znovu přispět celých 10 000 $. Můžete přispívat pouze do svého ročního maxima 6 000 $.
Neexistuje žádný způsob, jak vložit celých 10 000 $ zpět do Roth IRA, kromě přispění zbývajících 4 000 $ do vaší Roth IRA v příštím daňovém roce a navýšení o 2 000 $, aby se zvýšila na 6 000 $. (Ale doufejme, že už jste plánovali investovat dalších 6 000 dolarů - což byste nyní nemohli udělat.) Abyste si skutečně mohli půjčit od Roth IRA, museli byste již přispět dříve v tomto roce, stáhli jste to příspěvek a vrátil jej zpět před zdaněním následujícího roku. Neexistuje žádný formální program „půjčky“ s Roth IRA, jako je plán 401 (k).
