Financování pojistného v životním pojištění zahrnuje uzavření půjčky od třetí strany k úhradě pojistného za pojistné. Stejně jako u jiných půjček si půjčovatel účtuje úroky a dlužník (v tomto případě pojištěný) splácí půjčku v pravidelných splátkách, dokud dluh není uspokojen nebo pojištěný nezmizí, v takovém případě je zůstatek obvykle splacen s výnosem z pojištění.
Tato strategie může být užitečná pro jednotlivce s vysokým čistým jměním (HNWI), kteří nechtějí likvidovat aktiva, aby přímo zaplatili drahé pojistné na životní pojištění. Je však praxe příliš riskantní?
Proč jít na financování pojistného?
Nejprve se podívejme na to, proč by lidé dokonce zvažovali financování pojistného. Asi 60% Američanů má životní pojištění, aby zajistilo, že jejich blízcí budou finančně zabezpečeni, pokud pojištěný zemře. Prémie se velmi liší v závislosti na typu politiky, vašem věku, vašem zdraví (a zdravotních návycích) a samozřejmě na velikosti politiky.
Přijetí osobní půjčky na úhradu vysokých pojistných může představovat menší riziko než použití financování pojistného.
Například 47letý nekuřácký muž by mohl získat 30letou životní politiku na 100 000 $ za zhruba 29 $ měsíčně; pojistné by se zvýšilo na zhruba 40 USD měsíčně za politiku 150 000 USD.
Klíč s sebou
- Čím vyšší je částka vaší životní pojistky, tím dražší je pojistné. Tři oblasti rizika financování pojistného jsou kvalifikační riziko, úrokové riziko a riziko výnosu pojistky. Jednou z obav by bylo, že peněžní hodnota pojistky se nemusí zvyšovat tak rychle jako úroková sazba.
HNWI však obvykle hledají pokrytí v milionech nebo desítkách milionů dolarů k řešení obchodních, dědických a daňových otázek. Třicetiletá životní politika 25 milionů dolarů pro stejnou osobu by mohla běžet přibližně 4 700 $ měsíčně a - tady, kde se může stát opravdu drahá - by se celá životní politika začala blížit k 15 000 $ měsíčně.
(Související informace naleznete v tématu Jak životní pojištění pomáhá jednotlivcům s vysokým čistým bohatstvím chránit jejich podniky a jejich osobní bohatství? )
Protože pojistné může snadno stát nahoru o 100 000 USD nebo více ročně, financování pojistného může mít smysl, protože umožňuje lidem půjčit si úrokovou sazbu blízkou Liboru a přitom si ponechat peníze, které by investovali do investic, které přinášejí vyšší návratnost investic. Prémiové financování může také zabránit pojištěným v tom, aby spustily daně z kapitálových výnosů, kdyby likvidovaly aktiva a nechali je platit pojistné předem.
Rizika
Přestože je strategie pro některé jednotlivce vhodná, představuje určitá rizika, která by měla být zvážena před přijetím jakýchkoli rozhodnutí. Tato rizika zahrnují (ale nejsou omezena na):
Úrokové riziko.
Úrokové sazby jsou nyní nízké, ale pokud se zvýší, může to znamenat potíže. "Většinu času bude mít prémiový finanční úvěr variabilní úrokovou sazbu, " říká James Holtzman, certifikovaný finanční plánovač společnosti Legend Financial Advisors. "Právě teď je to skvělá věc." Ale když se zvedne, bude to opravdu jíst do výhod, které jste se snažili dosáhnout na prvním místě. “
Kvalifikační riziko
Věřitelé obvykle vyžadují, aby si vypůjčovatelé rekvalifikovali pokaždé, když je půjčka obnovena, kdy je kolaterál úvěru přehodnocen (kolaterál může zahrnovat nemovitosti, akcie a další aktiva a investice). Pokud hodnota kolaterálu klesla pod určitou hranici, může být pojištěný povinen poskytnout další záruku proti úvěru.
V opačném případě by půjčka mohla být splatná nebo nabídnuta k obnovení za vyšší sazbu. Jelikož je půjčka obnovena na konci každého období, dokud pojištěný nezemře, je vždy přítomno kvalifikační riziko, ať už jde o hodnotu zajištění nebo o jiný faktor podle upisovacích standardů věřitele.
Riziko výnosu z politiky
Pokud by hodnota předání hotovosti v rámci pojistné smlouvy byla nedostatečná, mohl by zůstatek úvěru překročit hodnotu zajištění. V takovém případě by byl pojištěný nucen poskytnout více zajištění, aby nedošlo k selhání.
Stejně tak, pokud se dávka při úmrtí nezvýší, politika by mohla poskytnout menší krytí, než se očekávalo, když je půjčka konečně uspokojena. V nejhorších případech by majetek pojištěného musel splatit půjčku, pokud by nemohla dávka pro případ smrti.
Sečteno a podtrženo
Kvalifikovaný finanční plánovač nebo poradce vám může pomoci zmírnit některá z těchto rizik. Úrokové riziko může být například sníženo (nebo eliminováno), pokud věřitel stanoví strop, jak může úroková sazba stoupat, nebo pokud nabízí pevnou úrokovou sazbu. A aby se snížilo riziko výdělku z pojištění, mohli pojištěni přidat zvláštního jezdce pro případ smrti.
Taková opatření obvykle zvyšují náklady na pojistku, ale pomáhají snižovat rizika spojená s financováním pojistného a mohou zajistit klid. V nedávné minulosti mohli finanční experti doporučit uzavření půjčky na vlastní kapitál na podporu vysokého pojistného na zdravotní pojištění. Podle zákona o zdanění daní a pracovních míst z roku 2017 však již není možné odečíst úrok z půjčky na vlastní kapitál, pokud jsou peníze použity na něco jiného než na nákup, výstavbu nebo renovaci domu. Chcete-li se těmto rizikům úplně vyhnout, můžete dnes zvážit osobní bankovní půjčku.
Další informace naleznete v části Pochopení daní z pojistného na životní pojištění.
