Co je to paušální platba?
Jednorázová platba je často velká částka, která se vyplácí jednorázově, místo aby se rozdělila na splátky. Při vypůjčení úvěru se také nazývá splácení kulky. Někdy jsou spojováni s penzijními plány a dalšími penzijními nástroji, jako jsou například účty 401 tis., Kde důchodci přijímají spíše menší paušální platby, než větší částku vyplacenou v průběhu času. Ty jsou často vypláceny v případě dluhopisů.
Paušální platby se také používají k popisu hromadné platby na pořízení skupiny položek, jako je společnost platící jednu částku za zásoby jiného podniku. Vítězové loterií budou mít obvykle možnost jednorázové výplaty proti ročním platbám.
Klíč s sebou
- Jednorázová platba je částka zaplacená najednou, na rozdíl od částky rozdělované a vyplácené ve splátkách. Jednorázová platba není nejlepší volbou pro každého příjemce; pro některé to může mít větší smysl, aby byly fondy anuizovány jako pravidelné platby. Na základě úrokových sazeb, daňové situace a penále může anuita skončit vyšší čistou současnou hodnotou (NPV) než jednorázová částka.
Paušální platba
Základy jednorázové platby
Existují klady a zápory, pokud jde o přijímání jednorázových plateb, nikoli o anuitu. Správná volba závisí na hodnotě paušální částky versus plateb a něčích finančních cílů. Anuity poskytují určitý stupeň finanční jistoty, ale důchodce ve špatném zdravotním stavu by mohl mít z jednorázové platby větší prospěch, pokud si myslí, že nebude žít dost dlouho, aby získal celou výhodu. A přijetím platby předem můžete převést prostředky na své dědice.
Rovněž v závislosti na částce vám může platba předem umožnit koupi domu, jachty nebo jiného velkého nákupu, který byste si jinak nemohli dovolit s anuity. Podobně můžete investovat peníze a potenciálně vydělat vyšší výnos než efektivní míra návratnosti spojená s ročními platbami. Nebo, samozřejmě, můžete všechno ztratit.
Není vždy nejlepší vzít paušální částku namísto pravidelných ročních plateb; pokud byla nabídnuta volba, zvažte daně, investice a čistou současnou hodnotu, která odpovídá časové hodnotě peněz.
Paušální částky versus anuitní platby
Pro ilustraci toho, jak fungují paušální a anuitní platby, si představte, že jste v loterii vyhráli 10 milionů dolarů. Pokud byste celou výhru brali jako jednorázovou platbu, na všechny výhry by se v daném roce vztahovala daň z příjmu a byli byste v nejvyšší daňové kategorii.
Pokud si však vyberete možnost anuity, platby vám mohou přijít v průběhu několika desetiletí. Například místo 10 milionů příjmů za jeden rok může být vaše anuitní platba 300 000 $ ročně. Přestože by 300 000 $ podléhalo dani z příjmu, pravděpodobně by vás vyhýbalo nejvyšším hranicím státní daně. Také byste se vyhnuli nejvyšší federální skupině daně z příjmu ve výši 37% (od roku 2020) pro svobodné lidi s příjmy vyššími než 518 400 USD nebo 622 050 $ pro společné manželské páry.
Takové daňové otázky závisí na velikosti výhry v loterii, aktuálních sazbách daně z příjmu, předpokládaných sazbách daně z příjmu, stavu vašeho bydliště, když vyhrajete, ve kterém státě budete po výhře žít, a návratnosti investic. Pokud však můžete dosáhnout ročního výnosu o více než 3% až 4%, možnost paušální částky obvykle dává smysl s 30letou anuitou.
Další velkou výhodou získání peněz v průběhu času je to, že poskytuje výhercům kartu „do-over“. Každým rokem obdrží šek výherce větší šanci na řádné spravování svých peněz, i když se věci v prvním roce zhoršují.
