Obsah
- Změny pravidla zákona o daních a zaměstnanosti
- Odpočítání vašeho domova Sweet Home
- Jízda domů daňové úlevy
- Dělat dobře tím, že děláte dobře
- Cestování pro charitu
- Zůstat zdravý
- Různé odpočty
- Sečteno a podtrženo
Rozepsané daňové odpočty dávaly mnoha americkým výdělečným pracovníkům šanci získat více příjmů, než předávat své těžce vydělané peníze vládě. Pro ty, kteří vedou dobré záznamy, odpočty již dlouho znamenaly více peněz pro ně a méně pro Internal Revue Service (IRS).
Klíč s sebou
- Pokud neberete standardní odpočet na dani z příjmu, může vám chybět podrobný odpočet stát vás vrácení dolaru. Pravidelné změny daňových odpočtů na základě nedávného zákona o daňových úsecích a pracovních příležitostech odstranily některé mezery a zároveň umožnily položit další odpočty. Náklady spojené s prací, vlastnictví domu a charitativní darování jsou všechny snadné způsoby, jak získat srážky. Projdeme některé z často přehlížených níže.
Změny pravidla zákona o daních a zaměstnanosti
V roce 2019, stejně jako v roce 2018, přichází rozhodnutí zvážit rozpis položek s velkou výzvou v důsledku změn vyvolaných zákonem o daních a pracovních místech z roku 2017 (TCJA). Než se vydáte na potíže s vyplněním tohoto formuláře A, mějte na paměti, že standardní srážky, které se v roce 2018 výrazně zvýšily, byly narostlé o něco více: 12 200 $ pro jednotlivce a oddané jednotlivce, kteří podávají samostatně, 18 350 $ pro hlavy domácnost a 24 400 $ pro manželské páry, které podávají společně nebo se kvalifikují vdovy (er). (Pro daňový rok 2020 se standardní odpočty opět zvýší - na 12 400 $, 24 800 $ a 18 650 $.)
Všimněte si, že TCJA také zrušil osobní výjimku, takže byste to měli zohlednit ve svých výpočtech. Zákon také zrušil nebo změnil pravidla pro řadu daňových odpočtů, které jste byli schopni provést v roce 2017. Na druhou stranu, TCJA již neomezuje rozepsané odpočty podle vašeho upraveného hrubého příjmu (AGI), což je přinejmenším jedna pozitivní změna pro položky.
Pokud vaše celkové položkové odpočty na základě nového daňového dokladu klesnou pod výše uvedené částky, je pravděpodobné, že budete lépe odpočítávat standardní odpočty. Pokud ne, přečtěte si další informace o nejvíce přehlížených položkových odpočtech a jak vám mohou pomoci ušetřit ještě více.
Odpočítání vašeho domova Sweet Home
Vlastnictví domu vám může každý rok poskytnout odvážné daňové odpisy, včetně bodů za zaplacení při koupi domu a případných odpočtů za úroky z hypotéky. Můžete si také odečíst daně z nemovitosti zaplacené v době, kdy žijete u vás doma. Zde jsou námitky: U hypoték uzavřených nebo po 15. prosinci 2017 vám nový daňový zákon umožňuje odečíst úroky z půjček až do výše 750 000 USD (u starších půjček je limit 1 milion USD). Kromě toho jsou daňoví poplatníci omezeni na odpočet 10 000 dolarů za státní a místní daně (SALT; 5 000 USD, pokud se podávají samostatně), což je kombinace daní z majetku plus buď státní a místní daně z příjmu nebo daně z prodeje. Srážka za pojistné na soukromé hypotéky byla v roce 2017 odstraněna, v roce 2018 však byla vrácena; zatím není známo, co se stane pro daňový rok 2019.
Když prodáte svůj domov, získáte také nějaké daňové výhody. Můžete si odečíst daně z nemovitosti a úroky z hypotéky, které jste zaplatili za část roku před prodejem. Pokud jste aktivní vojenskou službou, můžete si dokonce odečíst své náklady na stěhování. (Můžete si také odečíst poplatky, které vám vzniknou při vykládce vašeho domu, jakékoli provize, které jste zaplatili realitnímu agentovi, a veškeré poplatky, které jste zaplatili při uzavření, jako jsou právní nebo úschovné, jakož i náklady na opravy nebo vylepšení provedené v rámci 90 dní od data uzávěrky. Nejedná se však o daňové odpočty - jsou odečteny z prodejní ceny, což pomáhá snížit daň z kapitálových výnosů.)
Jízda domů daňové úlevy
Když si koupíte auto, zaplatíte za něj daň z obratu. Některé státy vás nadále každoročně zdaňují, jak říká stát Kentucky, „privilegium používání motorového vozidla na veřejných dálnicích.“ Pokud váš stát vypočítá procento z daně z vozidla na základě hodnoty vašeho automobilu, můžete toto procento odečíst jako součást daně z vašeho osobního majetku. Pouze několik států, například Nevada, vypočítává registrační poplatky tímto způsobem.
Většina států pošle oznámení, aby požádala o platbu daně za registraci svého vozidla každý rok. Poté, co na svůj vůz položíte svůj nový štítek, odešlete potvrzení a přidejte tuto platbu ke svým odpočtům za daně z osobního majetku v dubnu. Totéž platí pro RV nebo člun - podívejte se na doklady o registraci, abyste zjistili, zda platíte za tyto daně daně z nemovitostí, a mějte na paměti limit 10 000 $ na celkové daně ze SALT.
Dělat dobře tím, že děláte dobře
Svůj hubený džíny a konferenční stolek s volantovým kolem jste darovali společnosti Goodwill a snížili své daně zvýšením charitativních odpočtů. Tuto částku můžete vykrmit, když si zapamatujete, že za položky, které věnujete velkou částku, přidáte související poplatky, jako jsou například poplatky za hodnocení. IRS vyžaduje, abyste poskytli „kvalifikované hodnocení položky s návratem“, když darujete položku (nebo skupinu položek) v hodnotě vyšší než 5 000 $. U předmětů, jako je elektronika, spotřebiče a nábytek, musíte zaplatit odborníkovi, aby zhodnotil hodnotu vašeho daru a poplatek za tuto službu je odpočitatelný.
Změny TCJA vám umožňují provádět hotovostní příspěvky až do 60% vašeho AGI; dříve byl limit 50%. Kapitálové zisky z darů majetku, jako je oceněná populace, jsou omezeny na 30% AGI a vy již nemusíte požadovat odpočet za příspěvky, které vás opravňují k právům na sportovní sezení na vysoké škole. Další podrobnosti naleznete v publikaci IRS Publikace 526.
Cestování pro charitu
Pokud jste typem člověka, který rád věnuje svůj volný čas dobrovolnictví ve vaší komunitě a ponoříte se do své vlastní peněženky a cestujete do své oblíbené charitativní organizace, můžete tyto výdaje přidat do svých charitativních odpočtů (nikoli však hodnotu nebo čas nebo služba). Ať už jezdíte autobusem nebo řídíte vlastní auto, budete potřebovat dobré záznamy o svých charitativních činnostech: Udržujte příjmy za veřejnou dopravu nebo záznamy o najetých kilometrech za své auto (za které můžete dobročinným organizacím účtovat standardní sazbu 0, 14 $ za kilometr), stejně jako příjmy za parkování a mýtné.
Zůstat zdravě dává slevu nohu nahoru
Zůstat zdravý vás může stát paží a nohou. IRS vám umožňuje odpočet specificky pro léčebné výdaje, ale pouze pro část nákladů, které přesahují 10% vašeho AGI, až ze 7, 5% v roce 2018. Pokud tedy vaše AGI je 50 000 $ v roce 2019, můžete si odečíst pouze část svého zdravotní výdaje přes 5 000 dolarů. Pokud vám pojišťovna uhradí jakoukoli část vašich výdajů, nelze tuto částku odečíst.
Část peněz, které platíte za pojištění dlouhodobé péče (LTC), může také snížit vaše daňové zatížení. Pojištění dlouhodobé péče je odpočitatelným lékařským nákladem a IRS vám umožňuje odpočítat zvyšující se část svého pojistného s tím, jak stárnete, ale pouze pokud pojištění není dotováno vaším zaměstnavatelem nebo zaměstnavatelem vašeho manžela / manželky.
Příspěvky na zdravotní spořicí účty (HSA) jsou daňově uznatelné. Pokud máte zdravotně plán s vysokou odpočitatelností (HDHP), můžete přispět až 3 500 $ (3 550 $ v roce 2020). Pokud máte rodinný HDHP, můžete přispět až 6 900 $ (7 100 $ v roce 2020).
Když navštívíte svého lékaře, existuje další často přehlížená výhoda. Můžete si odečíst náklady na dopravu, abyste získali lékařskou péči, což znamená, že můžete odepsat náklady na autobus, náklady na auto (při standardní rychlosti najetých kilometrů pro lékařské účely 0, 18 $ za kilometr), mýtné a parkování.
V rámci vašich léčebných výloh můžete také odečíst případné další platby, léky na předpis a laboratorní poplatky - pokud celková částka přesáhne 10% limit pro rok 2019. IRS vám umožňuje započítat běžné poplatky a služby, pokud nejsou plně pokryta vaším pojistným plánem, jako jsou terapeutické a ošetřovatelské služby. Ve skutečnosti je definice léčebných nákladů IRS poměrně široká a může zahrnovat i takové položky, jako jsou akupunktura a programy na odvykání kouření.
Různé srážky (co je zbylo)
Pravidla 2019 TCJA vylučují většinu odpočtů, které dříve spadaly do kategorie „různé položky odpočtů.“ Mnoho z těchto odpočtů podléhalo hranici 2% AGI, což znamená, že můžete odečíst pouze částku, která překročila 2% vaší AGI.. V rámci TCJA již neplatí práh 2% AGI, ale již si nemůžete odečíst následující:
- Neplácené výdaje na pracovní místo, jako jsou cestovní výdaje spojené s prací a odborové poplatky Neplácené náklady na stěhování, pokud jste se museli přestěhovat za účelem nástupu do nového zaměstnání (výjimka: aktivní vojenské nasazení v důsledku vojenských příkazů) Většina investičních nákladů, včetně poradenství a správy poplatkyTax přípravné poplatky (s výjimkou poplatků za přípravu obchodního výnosu, které jsou plně odpočitatelné) Poplatky za napadení IRS rozhodnutí Výdaje na hobbyOsobní ztráty nebo krádeže, s výjimkou případů, kdy k nim dojde ve federálně určené oblasti katastrofy
Tady je to, co si můžete odečíst:
- Ztráty z hazardních her až do výše vašich výher Zájem o peníze, které si půjčíte na nákup investice Ztráty z krádeží a krádeží u majetku produkujícího příjmyDaň z nemovitostí z příjmu z určitých zděděných položek, jako jsou IRA a penzijní dávky, Pracovní výdaje pro osoby se zdravotním postižením studentské půjčky (odečitatelné i v případě, že nemáte podrobný rozpis)
Sečteno a podtrženo
Útržky papíru, které vložíte do své peněženky, mohou znamenat, že na vašem bankovním účtu přijde daňové období více peněz. Pořádejte si příjmy za služby a po celý rok si uchovávejte spis, takže máte záznam i těch nejmenších nákladů, které vám vzniknou za podnikání, charitu a vaše zdraví. Jak se tyto náklady sčítají, mohou nakonec snížit daňový výměr.
