DEFINICE záporného amortizačního limitu
Limit záporné amortizace je rezerva u některých dluhopisů nebo jiných úvěrových smluv, která omezuje výši záporné amortizace, ke které může dojít. Úvěr záporně amortizuje, když jsou provedeny plánované platby, které jsou nižší než úrokový poplatek splatný za úvěr v té době. Pokud je provedena platba, která je nižší než splatná úroková sazba, vytvoří se odložený úrok a připočte se k zůstatku jistiny úvěru, čímž vznikne záporná amortizace. Záporný limit amortizace uvádí, že zůstatek jistiny úvěru nesmí překročit určitou předem stanovenou částku, obvykle označenou jako procento původního zůstatku úvěru. Tyto limity brání vypůjčovatelům dostat se do situací, kdy nemohou splácet úvěr a jsou nuceni splácet nebo vyhlásit bankrot - a tím také chrání věřitele před rizikem selhání.
BREAKING DOWN záporný amortizační limit
K záporné amortizaci dochází, když měsíční splátky úvěru nestačí k úhradě úroku z jistiny. Další úrokové náklady se připočítávají k zůstatku úvěru. Zvýšený zůstatek úvěru má za následek vyšší úrokové náklady a rostoucí zůstatek úvěru. Termín „negativní amortizace“, protože platby nejsou dostatečné k amortizaci zůstatku úvěru. V případě záporně umořené hypotéky si vlastník domu ve skutečnosti půjčuje každý měsíc více peněz na pokrytí úroků z půjčky, například měsíční splátky pouze na úroky. Dokud půjčka nezačne amortizovat, není hlavní část měsíční platby. Tato situace může pomoci se současnými peněžními toky, ale ve skutečnosti to nepomůže při splácení hypotečního zůstatku.
Tyto typy úvěrů mají často limit na výši záporné amortizace, která může na úvěru narůstat - obvykle se stanoví jako procento původní velikosti úvěru. Záporný limit amortizace zabraňuje příliš velkému zůstatku jistiny úvěru, což způsobuje příliš velké zvýšení plateb, které splácí půjčku do konce jejího období. Například záporný amortizační limit 15% u půjčky 500 000 $ by specifikoval, že výše záporné amortizace nepřesáhne 75 000 $.
Pokud je u úvěru dosaženo záporného limitu amortizace, spustí se přepracování plateb úvěru tak, aby byl stanoven nový plán amortizace a úvěr bude splacen do konce jeho splatnosti. To může být stejně jednoduché jako vyjednávání refinancování původní půjčky.
