Změna pravidla vedla k tomu, že společnost penzijních požitků (PBGC) garantovala zůstatky 401 (k), které jsou zahrnuty do způsobilých penzijních plánů. To znamená, že pokud společnost nabízí penzijní plán, lze zůstatky 401 (k) převrátit do důchodu a penzijní dávka, která by vyplynula z převráceného zůstatku, bude PBGC zaručena stejně jako původní penzijní dávka předchozí k převrácení.
To se dotkne pouze lidí, jejichž zaměstnavatel nabízí oba typy plánů. Jaké jsou výhody a nevýhody tohoto typu převrácení?
Celoživotní příjem
Jednou ze stížností na současný systém plánů definovaných příspěvků, jako je 401 (k), je, že na rozdíl od plánů definovaných požitků ukládá zaměstnancům odpovědnost za spoření na starobním důchodu.
Mnoho odborníků na důchodový příjem má pocit, že účastníci budou mít většinou lepší záruku celoživotního příjmu, jakou poskytuje důchodová dávka jako anuitizovaný tok příjmu. To zbavuje účastníků spravování jejich vlastních důchodových aktiv.
Žádná ochrana proti inflaci
Změna pravidla se týká spíše podnikových penzijních plánů než obecních, státních a federálních vládních plánů. Firemní důchody jsou zřídka indexovány k inflaci prostřednictvím úpravy životních nákladů (COLA), stejně jako penzijní plány ve veřejném sektoru. Po zahájení plateb jsou důchodci vystaveni dopadu inflace na kupní sílu svých měsíčních plateb.
Pokud by zůstatek zůstal na účtu zaměstnance s plánem 401 (k), mohli mít příležitost získat návratnost investic, která by je udržovala před inflací. Na druhé straně by jejich účet mohl ztratit peníze na trhu s akcemi.
Kromě toho je kombinace plánu definovaných požitků a plánu 401 (k) nebo podobného plánu definovaných příspěvků silná. To poskytuje prostředky pro spořitele, aby diverzifikovali své zdroje důchodového příjmu. Mohou ročně pobírat své měsíční důchodové dávky a poskytovat tok zaručeného (nebo většinou zaručeného) příjmu spolu s příležitostmi pro růst investic, které přicházejí s definovaným příspěvkovým plánem.
Zmrazené plány
Mnoho firemních penzijních plánů zmrazuje své výhody. Pokud k tomu dojde, pracovníci již nemohou na základě důchodového vzorce získávat další důchodové dávky, jako je dávka založená na výdělcích a letech služby.
Důsledky pro kohokoli, kdo uvažuje o převrácení všech svých částek 401 (k), je riziko, že tyto dolary převedou na „mrtvé peníze“. To znamená, že účastník mohl očekávat, že obdrží důchodovou dávku ze 401 (k) dolarů, která byla přiměřená vzorec důchodů založený na letech služby a výdělcích. Místo toho jsou bývalé peníze 401 (k) nyní uvíznuty v penzijním plánu se stagnující výhodou.
Pokud by tyto peníze zůstaly v plánu 401 (k), byla by alespoň příležitost pro budoucí investiční zisky.
Limity výhod PBGC
V současné době PBGC zaručuje výplaty důchodů až do výše 60 165 USD ročně. PBGC je faktorem pouze v případě, že zaměstnavatel nabízející důchod zkrachuje, v opačném případě jsou platby penze korporací stejně jako bankovní půjčka.
Příjemným rysem nových pravidel je, že na žádné peníze převedené do důchodového plánu ze 401 (k) se tento roční limit 60 165 $ nevztahuje. Pokud by penzijní plán spadal pod záruku PBGC, zaměstnanec by obdržel kromě platby za původní dávku penzijního plánu měsíční výplatu anuity na základě částky 401 (k) peněz převedených do penzijního plánu.
Bude to chytit?
CNBC provedla on-line průzkum čtenářů a rezonujících 92% respondentů uvedlo, že by neuvažovali o převedení svých 401 (k) peněz do penzijního plánu zaměstnavatele.
To není všechno překvapivé vzhledem k tomu, jak populární možnosti paušální distribuce z penzijních plánů byly tradiční. Zdá se, že mnoho důchodců preferuje větší kontrolu nad svým odchodem do hnízda prostřednictvím převrácení na účet individuálního odchodu do důchodu (IRA). Toto uspořádání nabízí flexibilitu ve vybrané částce a umožňuje možnosti, pokud jde o ponechání peněz dědicům, například prostřednictvím zděděné IRA.
Dalším faktorem může být to, že PBGC není zdaleka tak známá jako Federal Insurance Insurance Corporation (FDIC), která plní podobnou funkci pojišťováním bankovních vkladů.
Měli byste vrátit svůj 401 (k) do svého důchodu?
Stejně jako u většiny otázek finančního plánování je odpovědí to, že to záleží. Osobní situace každého člověka je jiná, ale zde je několik faktorů, které finanční poradci zvažují pro klienty.
Jsou pohodlní správa jejich 401 (k) a jakékoli následné převrácení na IRA? Jedná se vždy o protiplnění, pokud čelí možnosti vzít výplatu jako anuitu nebo převrátit jednorázovou částku.
Jaké další penzijní zdroje mají? Mají již významné penzijní investice mimo plán svého současného zaměstnavatele? To může zahrnovat IRA, zdanitelné investice nebo anuitu. Nezapomeňte také vzít v úvahu aktiva penzijního plánu jejich manžela / manželky. Rovněž je třeba zvážit sociální zabezpečení a důchody od bývalých zaměstnavatelů. Stručně řečeno, budete se chtít podívat na celý důchodový obraz klienta, než se rozhodnete, zda mají přesunout stávající aktiva 401 (k) do penzijního plánu.
Sečteno a podtrženo
Je obtížné říci, zda nové pravidlo umožňující zaměstnancům převádět své zůstatky 401 (k) do jejich penzijního plánu společnosti, se udrží. I když je dobře míněno, je třeba zvážit řadu kladů a záporů. Situace každého je jiná, proto je nutná pečlivá analýza.
