Jedním z důvodů, proč jsou Roth IRA tak oblíbené, jsou daňové výhody: Peníze na účtu rostou bez daně a kvalifikované výběry v důchodu jsou rovněž osvobozeny od daně. Přesto jsou chvíle, kdy by mohlo mít finanční smysl přeměnit Roth IRA na tradiční IRA. Zde je pět závažných důvodů.
Klíč s sebou
- Roth IRA nabízejí výběry osvobozené od daně během odchodu do důchodu, ale někdy má finanční smysl získat tradiční daňový odpočet IRA předem. Pokud převedete na Roth IRA a skončí ve vyšším daňovém pásmu, můžete převést zpět. Pokud provedete příliš mnoho peněz, nemůžete přispět k Rothovi. Tradiční IRA nemají pro příjem příspěvky omezení příjmů.
Tradiční IRA mají předem daňové úlevy
Nejjednodušší, ne-li nejchmurnější důvod, proč převést Roth IRA na tradiční IRA, je to, že máte hotovost, přinejmenším právě teď. To znamená, že nemusíte být schopni pohodlně zaplatit daň z příjmu z peněz, které přispíváte do Roth IRA.
Příspěvek k tradičnímu IRA je méně finančním úsekem, protože tyto peníze se berou z hrubé mzdy, nikoli z mzdy takehome. Jinými slovy, za vaše příspěvky dostanete předem daňovou úlevu. Když vyberete peníze během odchodu do důchodu, dlužíte daně z příjmu z vašich příspěvků a návratnosti investic.
„V situaci, kdy je někdo nespokojen s hotovostí, poskytne tradiční příspěvek IRA více odpočtů, a tedy i více hotovosti v ruce po podání daně, “ poznamenává David S. Hunter, CFP®, prezident Horizons Wealth Management, Inc., v Asheville, NC
Váš Roth účet byl nedostatečně výkonný
Pokud váš účet Roth IRA náhle ztratil hodnotu kvůli tržním silám, strýček Sam vám nezastaví přestávku. Stále budete zdaněni z peněz, které jste vložili na účet toho roku.
Můžete ušetřit na svém daňovém účtu převodem Roth IRA na tradiční IRA. S přepínačem alespoň odložíte započtení, dokud odejdete do důchodu. Dokonce i tehdy jste zdaněni pouze z toho, co si vyberete - ne z celé rovnováhy.
Udělali jste příliš mnoho, abyste přispěli k Rothovi
Chcete-li přispět k Roth IRA, musíte splnit specifické upravené hrubé příjmy (MAGI). V roce 2020 musí váš příjem být méně než 124 000 $ (jako jediný filer), abyste mohli plně přispět, což je:
- 6 000 $, pokud máte méně než 50 let 7 000 $, pokud jste starší 50 let
Limit pro společné podání manželských párů je menší než 196 000 USD. Pokud je váš MAGI o několik tisíc dolarů vyšší než tyto mezní úrovně, jsou sníženy úrovně příspěvků.
Roth můžete kdykoli převést na tradiční IRA. Ohlásíte to ve stejném roce daňového přiznání.
Pokud vaše MAGI překročí maximální úroveň - nebo se vznáší poblíž - možná budete chtít převést Roth IRA na tradiční IRA. Tímto způsobem můžete stále přispívat k IRA: Neexistují žádné limity příjmů za přispívání k tradičnímu IRA.
Přesto, pokud vyděláváte příliš mnoho peněz, možná nebudete schopni provést plný odpočet daně předem - stejně tak udělejte nějaké číslo, než se rozhodnete.
Očekáváte, že váš příjem klesne
Řekněme, že po odchodu do důchodu zredukujete čísla svého předpokládaného ročního příjmu a uvědomíte si, že pravděpodobně budete ve výrazně nižší daňové kategorii. To není nutně katastrofa, pokud jste zjistili, že vaše životní náklady budou také nižší.
Znamená to však, že nebudete mít tolik výhod z bezdaňových distribucí, které jsou klíčovou vlastností Roth IRA. Pokud nyní převedete na tradiční IRA, získáte okamžitou daňovou výhodu před zdaněním. To vám může poskytnout více peněz na investice jinde nebo poskytnout další peníze, které nyní potřebujete.
„Pokud očekáváte, že budete odcházet do důchodu v nižším daňovém pásmu, což je běžné, pak má smysl používat tradiční IRA, “ říká Mark Hebner, zakladatel a prezident poradců indexových fondů v Irvine v Kalifornii.
"Zbavujete se placení daní z příspěvků při vaší současné vyšší daňové sazbě a poté platíte daně v důchodu za nižší daňovou sazbu z rozdělení."
Jen mějte na paměti, že požadované minimální distribuce (RMD) začínají ve věku 70 ½ pro tradiční IRA. Roth IRA nemají během životnosti majitele účtu žádné RMD.
Rothova konverze vám přinesla daňový odstup
To by vás mohlo narazit do vyšší konzoly. Ve světě penzijních účtů je tento scénář skutečným paradoxem, ale může mít smysl obrátit konverzi (nazývá se recharakterizace). Máte do 15. října roku poté, co provedete konverzi Roth IRA, abyste se vrátili zpět k tradičnímu IRA.
Sečteno a podtrženo
Konverze má ještě jednu konečnou výhodu: Pravděpodobně získáte vrácení daně z příjmu, kterou jste již zaplatili za účet Roth.
Ať už je váš důvod k převodu účtu jakýkoli, mějte na paměti kalendářní lhůty stanovené IRS. Konverze musí být dokončeny do konečného data povoleného pro registraci nebo změnu vašich daní za předchozí rok. Standardní datum je 15. října.
Roth IRAs vám poskytnou investiční účet, který je při odchodu do důchodu zcela bez daně. Vaše osobní situace však může diktovat, že má smysl přeměnit Roth na tradiční IRA.
