Může výběr z důchodových účtů ovlivnit daňovou skupinu, do které spadáte? To, zda vás příjem z výplaty penzijního účtu může tlačit do vyššího daňového pásma, závisí zcela na typu účtu. Veškeré příjmy, které vyděláte po odchodu do důchodu ze zaměstnání na částečný úvazek nebo z pronájmu nemovitostí, jsou stále plně zdanitelné podle běžné sazby daně z příjmu. Pokud však většina vašich příjmů pochází z penzijních spořicích účtů, jako je 401 (k) nebo z individuálních penzijních účtů (IRA), může být vaše daňová skupina nižší, než si myslíte.
Tradiční účty
Tradiční účty 401 (k) a IRA jsou financovány dolary před zdaněním. To znamená, že jste odložili platbu daně z příjmu z části vašich výdělků, které jste přesměrovali na tento účet, když jste pracovali. Namísto zaplacení daně z příjmu z celé výplaty v roce, kdy byla vydělána, umožňuje služba Internal Revenue Service (IRS) tradičním účastníkům účtu odložit zdanění, dokud nebudou peníze staženy. To je skvělý nástroj pro ty, kteří si myslí, že po odchodu do důchodu budou v nižších daňových pásmech. Protože však dosud nemáte zaplacenou daň z příjmu z těchto fondů, musí být výběr z tradičního účtu zahrnut do vašeho zdanitelného příjmu za daný rok a může vás vtlačit do vyšší kategorie.
Roth účty
Probíhá debata o tom, který typ důchodového účtu je výhodnější, tradiční nebo Roth. Bez ohledu na počáteční daňové výhody tradičních účtů vám Rothův účet pomůže udržet nízké daně po odchodu do důchodu. Je to proto, že Rothovy účty jsou financovány dolary po zdanění. Během pracovních let platíte daň z příjmu v plné výši ze svých výdělků, ale všechny vaše příspěvky a jakékoli úroky z nich jsou při výběru osvobozeny od daně. To znamená, že pokud chcete v daném roce utratit 100 000 USD a mít tuto částku nebo více na Rothově účtu, je celý výběr za tento rok bez daně.
Existují určitá ustanovení pro výběry Roth bez daně. Chcete-li, aby vaše distribuce byla zcela osvobozená od daně, musíte být ve věku nejméně 59½ let a mít účet alespoň pět let před prvním výběrem. Pokud tyto požadavky nesplníte, celková částka vašich předchozích příspěvků je stále osvobozena od daně, protože na tyto dolary nemůžete být zdaněny dvakrát, ale jakýkoli výdělek z úroků je zdaněn běžnou sazbou daně z příjmu a může mu být přiděleno dalších 10 % pokuta
Daňové třídy pro roky 2019 a 2020
Pro rok 2019 byly požadavky IRS znovu revidovány IRS. Za předpokladu, že soubor podáte jako jediný, platí, že pokud je váš příjem nižší než 9 700 $, použije se nejnižší 10% sazba daně. Pokud vyděláte více než toto, až do výše 39 475 $, váš zdanitelný příjem podléhá 12% sazbě. Daňové sazby stoupají na 22% u těch, kteří vydělávají mezi 39 476 $ a 84 200 $. Horní limit pro 24% držák je $ 160, 725, 32% držák končí na 204 100 $, 35% držák jde na 510 311 $, a 37% držák je pro ty, kteří vydělávají více než 510 311 $. Zdvojnásobte částky pro společné manželské páry.
Pro rok 2020 se tyto limity horní hranice pro jednotlivé filtry zvyšují na 9 875 $ pro 10%, 40 405 pro 12%, 85 525 pro 22%, 163 300 pro 24%, 207 350 pro 32% a 518 400 pro 35% závorka. Ti, kteří vydělávají nad 518 400 USD, platí 37% daní.
Protože většina analytiků odhaduje, že důchodci potřebují pouze 80% svého pracovního roku, aby mohli pohodlně žít, může být klíčem k udržení nízkého daňového účtu použití účtu Roth samotného nebo ve spojení s tradičním 401 (k) nebo IRA. Pokud máte oba typy účtů, omezte své tradiční výběry na částku, která vás udržuje v nižší daňové kategorii, a poté doplňte tento příjem prostředky Roth.
