IRS dostane trochu nevrlý, pokud přispíváte k Roth IRA bez toho, co to nazývá výdělek. To obvykle znamená, že k placení příspěvků Roth IRA potřebujete placenou práci - ať už pracujete pro někoho jiného nebo pro svůj vlastní podnik. Ale co když ho nemáte - a přesto chcete Roth?
Klíč s sebou
- Můžete přispět do Roth IRA, pokud jste vydělali příjem a splnili limity příjmů. I když nemáte obvyklou práci, můžete mít příjem, který se kvalifikuje jako „vydělaný“. Manželé bez příjmu mohou také přispívat k Roth IRAs, s využitím příjmů druhého z manželů.
Dobrou zprávou je, že nemusíte nutně potřebovat formální práci, abyste mohli přispět k Roth IRA. I když to není ve všech případech pravda, pokud platíte daně z jakéhokoli druhu příjmu z práce, existuje dobrá šance, že můžete přispívat Roth IRA. Přestože výdělek obvykle zahrnuje mzdy, platy, tipy, bonusy, provize a příjem ze samostatné výdělečné činnosti, zahrnuje také některé druhy příjmů, které si nemusíte okamžitě myslet jako „výdělky“.
Zde jsou čtyři příklady:
1. Pokud jste uplatnili možnosti akcií
Když uplatníte nekvalifikované akciové opce, pravděpodobně budete platit daně z příjmu z rozdílu mezi cenou grantu a cenou, za kterou jste možnosti uplatnili. Zdanitelný příjem lze použít pro příspěvky Roth IRA.
2. Pokud vám bylo uděleno stipendium nebo stipendium
Některá stipendia a stipendia jsou zdanitelná - zejména ta, která platí za pokoj a stravu nebo která zahrnují stipendium na životní výdaje. Publikace IRS 970 se tímto podrobně zabývá. Důležité však je, že z těchto fondů platíte daně z příjmu. Když tak učiníte, můžete obvykle použít tento příjem k ospravedlnění příspěvku Roth IRA.
3. Pokud váš manžel vydělával
Pokud váš manžel vydělává příjem, ale nemáte, IRS vám umožní mít vlastní IRA a používat rodinné fondy k provádění ročních příspěvků. Tyto účty se často nazývají manželskými IRA a fungují stejně jako normální Roth IRA. Jediný rozdíl je v tom, že příjem vašeho manžela / manželky, nikoli váš, se používá k určení, zda máte nárok na Roth IRA na základě maximálních limitů příjmu.
Pokud máte nárok na manželský IRA, můžete zdvojnásobit roční rodinné příspěvky Roth IRA.
Rodiny často používají manželské IRA ke zdvojnásobení částky, kterou mohou ročně přispět do IRA. Za daňové roky 2019 a 2020 můžete přispívat až 6 000 $ na osobu. Pokud máte 50 let a více, limit je 7 000 $. To znamená, že páry mohou kolektivně přispívat 12 000 až 14 000 USD, v závislosti na tom, zda jeden nebo oba mají nárok na příspěvky pro dobití.
Také musíte podat své daně jako „manželé, kteří podali společně“. Pokud je manžel bez příjmu
později se vrací do práce, mohou stále přispívat k jejich stávajícímu manželovi
IRA. Jakmile je účet zřízen, jedná se o IRA stejně jako všechny ostatní.
4. Pokud obdržíte neopravitelný bojový plat
Nemusíte nutně platit daně, abyste přispěli k Roth IRA. Například pokud obdržíte nezdanitelný bojový plat, který je uveden v kolonce 12 formuláře W-2, máte nárok.
Poraďte se s profesionálem
Ano, IRA jsou obecně vyhrazeny pro lidi, kteří vydělávají tradiční příjem, ale existují případy, kdy žádný příjem neznamená, že není IRA. Stejně jako u jakýchkoli otázek souvisejících s daněmi mohou mít někdy individuální situace velký význam. Takže je nejlepší se poradit s daňovým odborníkem před provedením příspěvků.
