Co je Roth Option?
Možnost Roth, dostupná v některých penzijních plánech společnosti 401 (k), umožňuje zaměstnanci přispívat na účet dolary po zdanění.
Možnost Roth 401 (k) je k dispozici ve více než 50% plánů společnosti 401 (k). Alternativní a běžnější možností je „tradiční“ 401 (k) nebo 403 (b), ve kterém jsou vypláceny dolary před zdaněním a daně nejsou splatné, dokud nejsou peníze odejmuty během odchodu do důchodu.
Porozumění možnosti Roth
Odvolání Rothovy varianty spočívá v tom, že nashromážděné peníze nepodléhají žádné další dani, když je osoba vybere po odchodu do důchodu, na zůstatek nebo návratnost investic.
Tradiční plán naopak nabízí okamžité daňové úspory. Zaplacené peníze se odečtou od zdanitelného příjmu zaměstnance za daný rok. Je splatná, když ji osoba odejde po odchodu do důchodu.
Kdo potřebuje Roth 401 (k)?
Tento typ investičního účtu je vhodný pro lidi, kteří si myslí, že budou v důchodu ve vyšší daňové třídě než nyní. Zejména celý zůstatek na účtu je osvobozen od daně, a to jak příspěvky, tak i výnosy z investic.
Roth 401 (k) podléhá limitům příspěvků, které se každý rok revidují. Pro daňový rok 2019 je limit pro jednotlivce 19 000 USD. Ve daňovém roce 2020 se zvyšuje na 19 500 USD. Lidé ve věku 50 a více let mohou v roce 2019 přispět až 6 000 USD jako „příspěvek na dobití“. V roce 2020 vzroste na 6 500 USD.
Tradiční plán 401 (k) je financován z peněz před zdaněním, což znamená, že daně budou zaplaceny, když budou peníze vybrány během odchodu do důchodu. Na rozdíl od Roth IRA neexistují žádná omezení příjmů.
Podle pravidel IRS musí každý zápas zaměstnavatele jít do odložené daně 410 (k). Ale hodně z odvolání 401 (k) je odklad daně, který umožňuje účtu růst ještě rychleji v průběhu desetiletí díky složení.
U účtu odloženého na daň podléhají výběry do věku 59, 5 let pravidelné dani z příjmu a pokutě ve výši 10%. U verze Roth není za přispěnou část žádná pokuta ani daně.
Další možností by bylo rozdělení příspěvků mezi verzi před zdaněním a po zdanění, zajištění vašich sázek a poskytnutí nejlepších funkcí obou účtů.
Plán 401 (k) byl uzákoněn v roce 1978 a je pojmenován po pododdílu Kodexu interních příjmů, který jej zavedl. K 30. září 2017 představovalo 401 (k) plánů zhruba 5, 3 bilionu USD z celkových 27, 2 bilionu USD na celkových aktivech penzijního plánu ve Spojených státech, podle Institutu investiční společnosti. Celkový zůstatek plánu 401 (k) se od roku 2008 do roku 2017 zvýšil o více než 100%.
