Co je termín určitá metoda?
Termín určitá metoda je způsob, jak vypočítat minimální rozdělení, které by se mělo každý rok vzít z penzijního účtu na základě délky života majitele účtu.
Jeho hlavní použití je při určování částek, které mají být vypláceny investorům, kteří si kupují termín určitou anuitu.
IRS používá verzi termínu určité metody ve svém pracovním listu pro daňové poplatníky k určení výše požadovaného minimálního rozdělení, které musí vybrat z daňově odloženého penzijního účtu začínajícího v určitém věku. Tento věk je 70 1/2 pro daňový rok 2019, ale zvyšuje se na 72 let pro daňový rok 2020.
Jak termín jistá metoda funguje
Při použití termínu určitá metoda je rozdělení nebo výběr z důchodového účtu založeno na průměrné délce života držitele v době prvního výběru. S každým dalším rokem se účet neustále vyčerpává, protože se průměrná délka života osoby snižuje o jeden rok. Důchodový účet bude zcela vyčerpán, jakmile majitel účtu dosáhne svého věku dožití. Pokud vzdorujete statistikám a budete mít stále naživu, je to dobrá a špatná zpráva.
Klíč s sebou
- Termín určitá metoda počítá, jak dlouho se musí penzijní účet prodloužit během životnosti majitele účtu. Pojistník dostává v rámci své doby trvání určité platby anuity. Období určité anuity podléhá ročním přezkumům, v případě, že je třeba provést úpravy výše výplaty anuity.
S termínem určitá anuita, jinak známá jako roky jistá anuita nebo jistota anuity, dostává pojistník platby na dobu určitou v pravidelných splátkách. Po uplynutí stanovené lhůty se platby zastaví.
Zjevná výzva u termínu určitá metoda spočívá v tom, že zdravý důchodce může přežít své úspory v důchodu, pokud žije dobře po předpokládané délce života.
Termín jistá anuita obvykle zaručuje větší výplatu každý měsíc než životní anuita nebo okamžitá anuita, protože se vztahuje spíše na určený časový rámec než na životnost anuity.
Použití termínu jistá metoda
„Klíčem k použití termínu určitá metoda je určit délku života jednotlivce, “ tvrdí WiseGEEK. "Obecně platí, že první rok distribuce v určitém termínu je založen na současné délce života stanovené pro jednotlivce. Každý následný rok je délka života upravena tak, aby zohledňovala různé faktory, včetně změny kumulativního počtu let, které očekává se, že jednotlivec bude žít.
„Tento proces každoročního přezkumu má někdy za následek změnu v distribuční částce pro nadcházející kalendářní rok, ačkoli rozdíl je obvykle malý, “ vysvětluje webová stránka. "Výjimka by byla v případě nějaké drastické změny celkového zdraví nebo jiného faktoru, který by výrazně změnil předpokládanou délku života."
Jednou z výhod pojmu jistá metoda je, že „distribuce určité velikosti budou i nadále probíhat každý rok.“ podle místa. „Může to být útěcha pro lidi, kteří jsou v době odchodu do důchodu v dobrém zdravotním stavu a mohou se těšit na život dvě až tři desetiletí po odchodu do důchodu. Když se spojí s jinými zdroji, jako jsou úspory, investice a další aktiva, plán odchodu do důchodu, který používá termín, který určitá metoda ročních distribucí může poskytnout pocit jistoty, který lidem umožní skutečně si užít léta po aktivním zaměstnání na pracovišti. ““
