Obsah
- Co znamená Frozen 401 (k)
- Co se stane s Frozen 401 (k)
- Rollover na IRA
- Jak se nakládá s RMD
Při „zmrazení“ 401 (k) zaměstnavatel dočasně zastaví všechny nové příspěvky a výběry v rámci svého plánu 401 (k). Je pravděpodobné, že po fúzi zaznamenáte zmrazení 401 (k), zatímco nová společnost stanoví, co dělat s plánem 401 (k), který zdědila.
Klíč s sebou
- 401 (k) penzijní plány mohou být „zmrazeny“ vedením společnosti, dočasně zastavit nové příspěvky a výběry. Během zmrazení budou investice na vašem účtu 401 (k) i nadále získávat nebo ztrácet hodnotu s trhem. Možná budete muset možnost převrátit peníze z vašich zmrazených 401 (k) do způsobilé IRA.
Co pro vás znamená Frozen 401 (k)
Pokud vaše vedení 401 (k) bylo zmrazeno vedením vaší společnosti, stále si zachováte všechna práva, která jste měli před zmrazením. Vaše stávající investice se budou stále zvyšovat nebo zmenšovat na základě jejich tržního výkonu a vaše důchodové spoření si zachová status daňové výhody. Jediný rozdíl je v tom, že nemůžete přidávat nové prostředky ani vybírat z vašeho účtu.
Ve většině případů můžete změnit složení svého stávajícího penzijního portfolia a přesunout aktiva z jedné investice do druhé. Měli byste také nadále přijímat prohlášení v souladu s pokyny ERISA.
Co se může stát vašim zmrazeným 401 (k)
Neexistuje žádné zákonné omezení délky zmrazení penzijního plánu. Váš plán 401 (k) může být zmrazen na dobu neurčitou, dokud nový zaměstnavatel nerozhodne, co s ním dělat. Nová správa má tři základní možnosti:
Sloučit to do jiného plánu
Nový zaměstnavatel se může rozhodnout sloučit váš starý plán s vlastním plánem 401 (k). V tomto scénáři jsou vaše penzijní aktiva zahrnuta do plánu 401 (k), po kterém bude váš účet zrušen. Protože plány 401 (k) jsou velmi složité a často velmi odlišné, může řádné provedení trvat dlouho.
Ukončete plán
Nová společnost nemůže ukončit váš plán, dokud neobdrží dopis od Internal Revenue Service (IRS), který by naznačoval, že bylo vše správně zpracováno. Po ukončení vám budou všechny vaše příspěvky, udělené zápasy a zisky vráceny. Pokud váš nový zaměstnavatelský plán 401 (k) umožňuje převrácení, můžete se rozhodnout nechat své penzijní fondy zahrnout do tohoto plánu.
Pokračujte v plánu
V takovém případě mohou stávající zaměstnanci z nabyté společnosti pokračovat v přístupu ke starému plánu, zatímco noví zaměstnanci budou s největší pravděpodobností nasměrováni do nového plánu společnosti 401 (k).
Rollover na IRA
Můžete se také rozhodnout přesunout své prostředky do IRA s rolloverem místo toho, abyste akceptovali některý z výše uvedených tří scénářů. Pokud použijete své staré peníze 401 (k) k založení IRA pro převrácení, zachováte status těchto fondů v daňovém zvýhodnění a nebudete zasaženi pokutou za předčasný výběr. Chcete-li chránit před daňovými sankcemi, zajistěte přímý převod prostředků správcem.
Zmrazené programy 401 (k) jsou stále povinny vyplatit požadované minimální distribuce (RMD) na vaši žádost i po dosažení věku 72 let.
Jak se vyřizuje požadovaná minimální distribuce
