Co je to trest za výběr?
Pokuta za výběr se vztahuje na jakoukoli pokutu, kterou jednotlivec utrpěl za předčasný výběr z účtu, který je buď zablokován po stanovenou dobu, jako je termínovaný vklad ve finanční instituci, nebo pokud takové výběry podléhají sankcím ze zákona, jako je od IRA.
Jak funguje pokuta za výběr
Pokuta za výběr se může lišit v závislosti na typu použitých finančních prostředků nebo finančních nástrojů a dalších faktorech. Pokuta může být ve formě propadnutí úroku nebo skutečné částky dolaru. Když si otevřete účet nebo se stanete účastníkem penzijního plánu, obvykle obdržíte podrobnou dokumentaci, která objasní všechny podmínky dohody nebo smlouvy. To obvykle zahrnuje podrobnosti o tom, co představuje předčasný výběr, a jaké sankce, pokud by se vyskytly, kdybyste se rozhodli provést předčasný výběr z tohoto účtu.
Například brzký výběr z vkladového certifikátu u většiny finančních institucí by vedl k tomu, že zákazník propadne úrok po dobu od jednoho měsíce do několika měsíců. Obecně řečeno, čím delší je doba platnosti původního vkladového certifikátu, tím delší je doba propadnutí úroku.
Výběrové sankce za účty IRA
V případě IRA podléhá výběrům před dosažením věku 59½ roku penalizace ve výši 10%. Samozřejmě budete také muset platit daně z příjmu z vybrané částky - z tradičních IRA nebo 401 (k) - protože to bude považováno za zdanitelný příjem. Částka, kterou zaplatíte, bude záviset na vašem celkovém ročním příjmu a následné kategorii daně z příjmu.
Služba Internal Revenue Service (IRS) umožňuje za určitých okolností některé výjimky z daňových sankcí za předčasné vybrání prostředků IRA. Například od sankcí lze upustit, pokud byly finanční prostředky staženy, protože dotyčná osoba přišla o práci a potřebuje finanční prostředky k úhradě pojistného na zdravotní pojištění. Rovněž předčasný výběr může být osvobozen od daňových sankcí, pokud jsou prostředky použity na výdaje na školné pro majitele účtu, jejich manžela nebo manželku nebo závislou osobu. Platí určitá omezení a podmínky, proto je důležité před přijetím jakýchkoli opatření týkajících se předčasného výběru prostředků z účtu IRA zkontrolovat pravidla stanovená IRS.
Je důležité si uvědomit, že kvalifikovaný plán, jako je 401 (k), může mít různá pravidla a sankce za včasné distribuce v porovnání s tradičními IRA. Například výjimka předčasného výběru pro IRA se nevztahuje na kvalifikované plány pro ty, kteří jsou nezaměstnaní a chtějí použít prostředky IRA na pojistné na zdravotní pojištění.
Pokuta za výběr prostředků z IRA nebo z jiných účtů může být strmá, takže je rozumné zvážit další strategie pro získání nezbytných prostředků, které by nezahrnovaly možnost významné sankce.
Alternativou by mohlo být získání kvalifikované půjčky do penzijního plánu. Výnosy tohoto typu půjčky nejsou zdanitelné, pokud se půjčka řídí určitými pravidly a splácení se řídí požadovaným harmonogramem a podmínkami.
