401 (k) Pozor
Je obvyklé, že člověk pracuje ve stejné společnosti po dlouhou dobu, aby prašné papírování 401 (k) sedělo v bezpečném a zdravém zásuvce souborů a bylo zastaralé.
Představte si šok, když smrt šťastně provdaného výkonného pracovníka, hrdého rodiče několika dětí s druhou manželkou, odhalí, že prvotním 100% příjemcem jeho 401 (k) je jeho první manželka. Manželka č. 2 bude muset žalovat a doufat, že soudy tuto chybu napraví, ale její šance na získání více než 50% jsou přinejlepším špatné.
V návaznosti na rozhodnutí, která přicházejí s novým zaměstnáním, je snadné vybrat krátký výběr pro výběr příjemců na různých finančních účtech. Jednak tato myšlenka přiměje lidi, aby alespoň krátce přemýšleli o své vlastní smrti. Místo toho přemýšlejte o odkazech jako o daru lidem, kteří by je měli přijímat.
Tato označení jsou důležitá, abychom se dostali do pořádku. Jinak se z odkazu může stát noční můra.
Klíč s sebou
- Musíte pojmenovat primárního příjemce a alespoň jednoho potenciálního příjemce (kterému budou aktiva předána, pokud primární příjemce již zemřel). Označení příjemců pro 401 (k) s přepíší obsah závěti. Děti, které jsou stále nezletilými, se nemohou zdědit jako přímí příjemci.
Určení a přidělení příjemce
Když založíte společnost 401 (k), budete čelit formuláři příjemce, který žádá jak primárního, tak potenciálního příjemce / příjemce. Pokud byste zemřeli s tím, že 401 (k) je stále neznačených, skončí to na probačním soudu - není místo, kde byste zanechali truchlící blízké.
Musíte pojmenovat primárního příjemce a alespoň jednoho potenciálního příjemce (kterému budou aktiva předána, pokud primární příjemce již zemřel). Jakmile se aktiva stane majetkem primárního příjemce, ztrácí záložní příjemce veškerý nárok.
To předpokládá, že 100% aktiv jde do primárního příjemce. Místo toho můžete zvolit několik hlavních příjemců a přiřadit jim procenta aktiv. Pokud bude například manžel / manželka dobře zajištěna, může se majitel majetku rozhodnout, že jim přidělí pouze 50% ze 401 (k) a zbytek rozdělí mezi dvě děti páru jako každé z 25% primárních příjemců.
U všech účtů, na které se vztahuje zákon o bezpečnosti příjmů do důchodu (ERISA), způsobí zrušení manžela nebo manželky méně než 50% potřebu vzdání se manželského partnera. Toto ustanovení je v zájmu státu, aby vdova nebo vdovec nezůstal nouze, zatímco veškerý majetek půjde přímo dětem - nebo někomu jinému. Může to také vést k soudním sporům.
Opět může být procentuálním částkám přiděleno více potenciálních příjemců, například několik primárních příjemců. Jeden by mohl označit 100% za manžela / manželku za primárního příjemce a poté v rámci alokace zálohy (nepředvídané události) rozdělit rovnoměrně mezi něčí děti.
Představte si tato rozhodnutí jako součást celkového plánu nemovitostí. Pouhé prohlášení, že „všechny mé prostředky, které mají být rozděleny rovnoměrně mezi“ nebo nějaký takový jazyk v závěti, se automaticky nestará o všechno: Označení příjemců pro 401 (k) s potlačí obsah závěti. A každé konfliktní pojmenování dědiců otevírá dveře ke sporu, který plýtvá penězi a může v rodině vytvořit dědictví antagonismu.
Jak staré jsou děti?
Děti, které jsou stále nezletilými, se nemohou zdědit jako přímé příjemce; musí být poskytnut opatrovník, který bude dohlížet na využívání finančních prostředků, jinak jej soud určí. Pokud je to možné, vyvarujte se zapojení náhradního soudu, který projednává případy týkající se věcí pachatelů, včetně závěti závěti a správy majetku a svěřenství.
Řešením je často nastavení důvěry v dětská jména se správcem výběru. To (s pomocí právníka nebo podobně kvalifikovaného znalce) také umožňuje určit, jak staré děti musí přijít na své dědictví.
U právního zástupce je možné, že budete chtít prozkoumat ustanovení závěti, kterou lze jmenovat jako příjemce. Ve svěřenecké důvěře správce spravuje majetek, dokud důvěra nevyprší a příjemce je nezíská pod kontrolou.
Datum vypršení platnosti zkušební smlouvy je obvykle spojeno s konkrétní událostí, jako je příjemce, který dosáhne určitého věku.
U individuálních důchodových účtů existuje dostatečná daňová složitost podle typu účtu a životní situace dědiců pro profesní plánování daní nebo právní odborné znalosti. To pomáhá vyhnout se zbytečným daňím a umožňuje příjemcům budoucí flexibilitu v tom, jak vybrat prostředky.
Tyto obavy se týkají i jiných fondů, které by mohly být poskytovány dětem. Stejně jako u 401 (k) s, výplaty životního pojištění nemohou jít přímo na malé děti, které musí být starší 18 let, aby mohly obdržet finanční prostředky přímo. Ve většině států se řídí zákon o jednotných převodech do nezletilých (UTMA). Určený depozitář bude spravovat majetek, dokud nebudou děti dostatečně staré, aby je převzaly.
Zkontrolujte a aktualizujte
Přezkoumejte rozhodnutí příjemců alespoň jednou ročně a vždy, když se život zásadním způsobem změní: manželství, rozvod, smrt rodiče, narození dítěte nebo prodej nebo nabytí hlavních aktiv.
Pozůstalost zesnulého by nikdy neměla být příjemcem 401 (k). To znamená buď úmyslně, nebo jednoduše pojmenováním příjemce, se 401 k) penězi bude nakládáno dědickým soudem, což může také zpozdit distribuci majetku dědicům o měsíce.
Sečteno a podtrženo
Kdo zdědí majetek jako 401 (k), je okamžité rozhodnutí - a kritický detail je často zpracováván jednou a poté zapomenut. Uvědomte si význam těchto jmen na tečkované čáře a nezapomeňte je alespoň jednou ročně prohlédnout. Chcete-li se dozvědět, jak různí příjemci a jejich životní situace mohou ovlivnit rozhodnutí o určení, obraťte se na specializovaného územního plánování nebo daňového experta.
