Vlastnictví účtu podílového fondu může příjemcům umožnit v závislosti na způsobu registrace účtu. Například podílové fondy jsou často nabízeny penzijními plány, jako je 401 (k) nebo individuální důchodový účet (IRA). Můžete také vlastnit účet podílového fondu s registrací převodu na smrt (TOD), která umožňuje příjemcům. Spořicí účty vysokých škol nebo 529 spořicích plánů mají také příjemce.
Otevření penzijního účtu vzájemného fondu
V okamžiku otevření důchodového účtu, například při zápisu do plánu zaměstnavatele 401 (k), je vyplněn formulář žádosti. Kromě vyplnění jména, adresy a čísla sociálního zabezpečení je v aplikaci také místo pro pojmenování primárních a sekundárních příjemců. Jedná se o důležité rozhodnutí, protože v případě smrti vlastníka příjemce zdědí příjmy z tohoto účtu.
Otevření účtu převodu na smrt
Účet podílového fondu může být také otevřen jako účet ve vlastnictví jednotlivce a majitel může pojmenovat jednoho nebo více příjemců pomocí registrace TOD. Majitel udržuje nad účtem kontrolu během jeho života. Ti jmenovaní příjemci zdědí účet po smrti majitele. Převod aktiv z tohoto typu účtu TOD se vyhýbá prozkoumání.
Otevření spořicího plánu 529
Spořicí plány College 529 vlastní majitel účtu, který vybere příjemce. Plán 529 je daňově zvýhodněný způsob, jak ušetřit na vysoké škole, pokud se výtěžek z účtu použije na výdaje na kvalifikované vzdělávání. Majitel kontroluje účet a může investovat do podílových fondů.
