Co je Custodian?
Depozitář je finanční instituce, která drží cenné papíry zákazníků pro úschovu, aby se minimalizovalo riziko jejich krádeže nebo ztráty. Depozitář drží cenné papíry a jiná aktiva v elektronické nebo fyzické podobě. Protože jsou zodpovědní za bezpečnost aktiv a cenných papírů, jejichž hodnota může být v řádu stovek milionů nebo dokonce miliard dolarů, mají spravovatelé obvykle tendenci být velkými a renomovanými firmami. Custodian je někdy označován jako „custodian bank“.
Custodian
Klíč s sebou
- Depozitář je finanční instituce, která drží cenné papíry zákazníků pro úschovu, aby se minimalizovalo riziko jejich krádeže nebo ztráty. Depozitář drží cenné papíry a jiná aktiva v elektronické nebo fyzické podobě. Protože jsou zodpovědní za bezpečnost aktiv a cenných papírů, jejichž hodnota může být v řádu stovek milionů nebo dokonce miliard dolarů, mají spravovatelé obvykle tendenci být velkými a renomovanými firmami.
Jak funguje depozitář
Kromě držení cenných papírů pro úschovu nabízí většina správců také další služby, jako je správa účtu, vypořádání transakcí, výběr dividend a výplaty úroků, daňová podpora a směnárna. Poplatky účtované správci se liší v závislosti na službách, které si klient přeje. Mnoho firem účtuje čtvrtletní poplatky za úschovu, které jsou založeny na souhrnné hodnotě podílů.
Depozitář může mít také právo uplatňovat majetek, je-li to nutné, často ve spojení s plnou mocí. To umožňuje depozitáři provádět akce na jméno klienta, jako je provádění plateb nebo změna investic.
Zvláštní úvahy
V případech, kdy jsou za finanční prostředky zákazníků odpovědní investiční poradci, musí poradce dodržovat pravidla pro úschovu stanovená Komisí pro cenné papíry a burzy (SEC). Osoba nebo subjekt musí být považován za kvalifikovaného depozitáře, který často omezuje možnosti bank, registrovaných makléřů, registrovaných obchodníků a některých dalších jednotlivců nebo subjektů.
Oznámení musí být zákazníkům poskytována, pokud jsou některé činnosti prováděny jejich jménem nebo při používání jejich aktiv. Dále musí být zákazníkům poskytnuty výpisy z účtů, aby se držely krok s aktuálními podíly souvisejícími s jejich aktivy.
Pokud je příjemcem účtu nezletilý, je často vyžadován opatrovník kvůli pravidlům a předpisům omezujícím činnost nezletilých, což má za následek vytvoření účtu úschovny. Depozitář je oprávněn činit příspěvky a investiční rozhodnutí týkající se aktiv na účtu, ale prostředky jsou nakonec určeny pro použití jmenovaným příjemcem.
Každý účet může mít pouze jednoho příjemce, nezletilého majitele účtu a jednoho depozitáře, určeného zástupce pro dospělé. Depozitář zůstává na svém místě, dokud rezignuje nebo se stane nezpůsobilým nebo dokud příjemce nedosáhne věku zákonné dospělosti.
Ostatní lidé mohou přispívat na účet nezletilého, ale nemají žádnou pravomoc ohledně způsobu, jakým jsou finanční prostředky spravovány, jakmile jsou uloženy.
Příklady depozitáře
V USA patří mezi největší depozitní banky Bank of New York Mellon, JPMorgan Chase, State Street Bank a Trust Co. a Citigroup. V zahraničí jsou některé z nejznámějších správců Bank of China (Hong Kong), Credit Suisse a UBS (Švýcarsko), Deutsche Bank (Německo), Barclays (Anglie) a BNP Paribas (Francie).
