Riddle: Kdy mohl bonus nebo neočekávaný vítr vrhnout mrak na vaše štěstí?
Odpověď: 15. dubna.
Ano, je to nevyhnutelné: Tento bonus za dobře odvedenou práci nebo dědičnost od velkého strýce Alfreda může často vést k tomu, že zaplatíte větší část peněz službě Internal Revenue Service. A nejenom obyčejné množství peněz navíc: Vzhledem k mnoha vráskám v americkém daňovém zákoníku může mít i malé stádo peněz - skromné výhry v loterii - nadměrné dopady. Začněte nejjednodušším scénářem s nevýhodou: Růst by mohl letošní příjem zvednout do vyšší daňové skupiny. A co je horší, pokud vyděláváte vysoké příjmy a žijete ve státě se vznešenou daňovou sazbou - New York, Kalifornie nebo New Jersey, abychom jmenovali tři - další zvýšení by vás mohlo posunout kolem prahu alternativní minimální daně (AMT) a efektivně mízet vaše schopnost provádět řadu podrobných odpočtů, včetně odpočtů na státní a místní daně.
Dbejte na další preventivní opatření, říká Rosalind Sutch, Philadelphia CPA v daňové poradenské společnosti Drucker & Scaccetti: Pokud během roku pracujete ve dvou nebo více státech, možná budete muset platit daně z bonusu každému státu.
Vezměte si srdce: Váš daňový poradce může zmapovat několik strategií, které vám umožní ponechat si tolik peněz navíc, jak to umožňuje IRS. Zde je několik, které stojí za to:
1. Odložte ji na později.
Pamatujte, strýček Sam opravdu chce, abyste měli velký důchod. Povzbuzuje nás všechny, aby vytvářeli naše hnízdová vejce pomocí příspěvků na kvalifikované penzijní spořicí účty, jako jsou 401 (k) a tradiční IRA, ke snížení zdanitelného příjmu. S ohledem na to může bonus nebo neočekávaný způsob představovat skvělý způsob, jak vyrazit na důchodové úspory, zejména pokud máte povoleno použít bonus k provedení zvláštního příspěvku. To bude samozřejmě záviset na pravidlech vašeho plánu.
401 (k) s - Může být velmi rozumné použít peníze navíc k maximalizaci vašeho příspěvku 401 (k). Tento krok může dokonce získat další odměnu, pokud váš zaměstnavatel kope odpovídající částku - za předpokladu, že se kvalifikujete podle pokynů plánu. Podle pravidel IRS je váš maximální příspěvek v tomto roce 17 500 $, i když je možné získat více než 5 500 $, pokud máte více než 50 let.
IRA - V roce 2014 vám IRS umožňuje přispívat až 5 500 $ na IRA a dalších 1 000 $, pokud máte více než 50 let. Srážka, kterou můžete získat na příspěvcích IRA, však podléhá omezením na základě vašeho příjmu, stavu podání a zda má váš zaměstnavatel zaveden penzijní plán.
Konverze - Další strategií, říká Sutch, je přispívat k neodpočitatelné IRA a poté co nejdříve převést účet na Roth IRA - alespoň před koncem roku. Budete muset platit daně z jakéhokoli zisku z jakéhokoli zvýšení hodnoty převedené IRA, ale distribuce, které provedete později, budou bez daně. To je důležitá úvaha, která vám může ušetřit peníze, pokud se zvýší aktiva Roth IRA, zvýší se daňová sazba nebo se v předvečer svého odchodu do důchodu ocitnete ve vyšší kategorii. Výzva je, že budete muset projít papírováním pečlivě se svým účetním, abyste se vyhnuli zakopnutí a generování zdanitelného příjmu, zejména pokud již máte IRA. Musíte se přizpůsobit příjmovým limitům Roth.
2. Odlož to.
Pokud jde o bonusy, IRS očekává, že předáte bytu 28% z peněz, které obdržíte federální srážkové dani z příjmu.
Od tohoto počátečního bodu máte řadu možností. Za prvé se můžete podívat do odloženého plánu odškodnění v práci, který vám umožní rozložit peníze, které kapesujete, a daňovou povinnost. Pokud jste vypláceni v akciích nebo akciích, budete chtít prolistovat nejlepší čas, abyste vydělali peníze z cenného papíru, který zaznamenal zisk - abyste kompenzovali nebo omezili kapitálové zisky.
3. Zaplaťte své daně.
Ano, nadpis zde zní jako neosvěcený. Ale buďme trochu konkrétnější: Jedním z výhodných způsobů, jak využít svůj bonus, je „dohnat“ odhadované daně nebo vaše srážkové daně, a tím obejít pokutu IRS za to, že se krátí.
A to není vše, co můžete udělat. Pokud vás kvůli neočekávaným rizikům tento rok zaplatí AMT, možná budete moci zaplatit příští rok daně z nemovitostí předem. IRS vám umožní odečíst platby za rok, ale ne více, tak se prosím obraťte se na svého účetního, než zkusíte tento směr.
4. Dej to pryč.
Existuje způsob, jak získat výtah přispět statnou částku na charitu v průběhu času a přesto sklízet okamžitý odpočet daně za běžný rok. Sutch říká, že můžete založit fond doporučený dárcem (DAF). Podle pokynů IRS můžete použít svůj bonus nebo neočekávaný k financování účtu a nastavit pravidelné distribuce na charitativní účely podle vašeho výběru. Vzhůru nohama: V zásadě se dopředu načtete charitativní odpočty, které uděláte za několik let. Mějte na paměti: IRS nestanoví žádnou minimální částku, kterou musíte každoročně poskytnout příjemci charity, i když investiční společnost, která sídlí v DAF, může stanovit roční mez rozložení.
5. Zaplaťte své výdaje.
Dalším způsobem, jak chránit bonus nebo neočekávané peníze, je zaplatit blížící se odečitatelné obchodní nebo osobní výdaje před 31. prosincem. Před koncem roku byste měli zvážit upgrade počítačového vybavení nebo základů účtů za domácí kancelář. Použití kreditní karty může mít smysl, pokud budete moci splatit další zůstatek v lednu.
Další nápad: Pokud jste přihlášeni k účtu zdravotního spoření v práci, zvažte část svého bonusu nebo neočekávanou částku, abyste mohli platit až do výše příspěvku. Jen se ujistěte, že jsou to peníze, které můžete přenést do příštího roku, nebo že víte, že utratíte včas.
Sečteno a podtrženo
Jakmile chytíte vítr bonusu nebo neočekávaného, zarezervujte si schůzku se svým daňovým poradcem a začněte chránit co nejvíce.
"Stejně jako mnoho daňových otázek se věci mohou velmi komplikovat, " říká Sutch. "Nechcete se nechat hroutit na některých složitějších pravidlech, takže je vhodný čas se opřít o radu příslušného daňového poradce."
Jediná neočekávaná situace, která vás v této situaci nedostane: až 14 000 $ vám někdo může každý rok poskytnout daň zdarma. Vy ani dárce dlužíte daně za dar, který spadá pod zákonný limit. Takové dary se mohou sčítat: Například, pokud vám všichni čtyři vaši prarodiče dali maximum, můžete sbírat 56 000 $ ročně, bez daně z darů.
