Co je to pevná anuita?
Pevná anuita je druh pojistné smlouvy, která slibuje zaplatit kupujícímu konkrétní zaručenou úrokovou sazbu z jejich příspěvků na účet. Naproti tomu variabilní renta vyplácí úroky, které mohou kolísat na základě výkonnosti investičního portfolia vybraného majitelem účtu. Pevné důchody se často používají při plánování odchodu do důchodu.
Klíč s sebou
- Fixní anuity jsou pojistné smlouvy, které platí garantovanou úrokovou sazbu z příspěvků majitele účtu. Variabilní anuity naproti tomu platí sazbu, která se mění v závislosti na výkonnosti investičního portfolia vybraného majitelem účtu. Výnosy v pevné anuitě jsou odložená daň, dokud majitel nezačne přijímat příjem z anuity.
Jak funguje pevná anuita
Investoři si mohou koupit pevnou anuitu za jednorázovou částku peněz nebo sérií plateb v průběhu času. Pojišťovna zase ručí za to, že účet získá určitou úrokovou sazbu. Toto se nazývá akumulační fáze.
Když se vlastník anuity nebo důchodce rozhodne začít dostávat pravidelný příjem z anuity, pojišťovna vypočítá tyto platby na základě částky peněz na účtu, věku vlastníka, délky trvání plateb a dalších faktorů. Tím začíná fáze výplaty. Fáze výplaty může pokračovat po určitý počet let nebo po zbytek života majitele.
Během akumulační fáze roste účet s odložením daně. Když majitel začne přijímat příjmy, jsou tyto peníze zdaněny obvyklou sazbou daně z příjmu. Majitelům anuity může být rovněž povoleno provést omezený počet výběrů z účtu před začátkem výplaty.
Výhody fixní anuity
Předvídatelné investiční výnosy
Sazby fixních anuit jsou odvozeny z výnosu, který životní pojišťovna generuje ze svého investičního portfolia, které je investováno především do vysoce kvalitních podnikových a státních dluhopisů. Pojišťovna pak odpovídá za platbu jakékoli sazby, kterou slíbila v anuitní smlouvě. To je v rozporu s variabilními anuity, kde si vlastník anuity vybere podkladové investice, a proto nese velkou část investičního rizika.
Zaručené minimální sazby
Po uplynutí počáteční záruční doby ve smlouvě může pojistitel upravit sazbu na základě uvedeného vzorce nebo na výnosu, který vydělává na svém investičním portfoliu. Jako opatření na ochranu před klesajícími úrokovými sazbami obsahují smlouvy s pevnou anuitou obvykle záruku minimální sazby.
Růst odložený daní
Protože pevná anuita je daňově způsobilé vozidlo, její zisk roste a složená daň je odložena; Majitelé anuity jsou zdaněni pouze tehdy, když berou peníze z účtu, a to buď příležitostným výběrem, nebo jako běžný příjem. Toto odložení daně může významně změnit způsob, jakým se účet v průběhu času vytváří, zejména u lidí ve vyšších daňových pásmech. To samé platí o kvalifikovaných důchodových účtech, jako jsou IRA a 401 (k) plány, které také zvyšují daň odložený.
Zaručené platby příjmů
Fixní anuity mohou být kdykoli převedeny na okamžitou anuitu. Anuita poté vygeneruje zaručenou výplatu výnosů po stanovené časové období nebo po dobu životnosti anuity.
Relativní bezpečnost příkazce
Životní pojišťovna odpovídá za bezpečnost peněz investovaných do anuity a za splnění všech příslibů uvedených ve smlouvě. Anuity nejsou federálně pojištěny, jako například většina bankovních účtů. Z tohoto důvodu by kupující měli zvážit obchodování pouze se životními pojišťovnami, které získávají vysoké stupně finanční síly od hlavních nezávislých ratingových agentur.
Anuity často mají vysoké poplatky, takže se vyplatí nakupovat a zvažovat jiné typy investic.
Kritika fixních anuit
Anuity, ať už fixní nebo variabilní, jsou relativně nelikvidní, takže jsou nevhodné pro peníze, které by investor mohl potřebovat pro náhlou finanční krizi. Fixní anuity obvykle umožňují jeden výběr ročně, a to až do 10% hodnoty účtu.
Během období předání anuity, které může trvat až 15 let od začátku smlouvy, je výběr nad 10% předmětem poplatku za předání, který ukládá pojistitel. Majitelé důchodů, kteří nedosáhli věku 59½ let, mohou kromě pravidelných daní z příjmu muset zaplatit 10% daňovou pokutu.
Konečně, anuity mají často vysoké poplatky ve srovnání s jinými typy investic. Každý, kdo má zájem o anuitu, by se měl ujistit, že rozumí všem souvisejícím poplatkům, než se dopustí. Vyplatí se také nakupovat, protože poplatky a další podmínky se mohou u jednotlivých pojišťoven velmi lišit.
