IRS odhaduje, že 60% daňových poplatníků používá placené preparátory. Pokud se pravidelně obracíte na daňového profesionála, který připraví vaše přiznání - nebo pokud jste se právě rozhodli, že s ním chcete pracovat - zde je několik tipů, jak najít tu správnou osobu pro vaši situaci.
Klíč s sebou
- Existuje několik typů placených daňových zpracovatelů, ale všichni musí mít aktuální identifikační číslo z IRS. Čím vyšší je úroveň pověření, které má připravovatel, tím více je pravděpodobné, že budou účtovat. Některé typy přípravců vás také mohou reprezentovat před IRS pokud jste auditováni.
Druhy výhod daňového přiznání
Můžete si nechat připravit své daňové přiznání kohokoli - strýce, souseda nebo svého nejlepšího přítele. Pokud však platíte za tuto službu, musí být osoba zaregistrována v IRS a musí mít aktuální daňové identifikační číslo (PTIN), což je IRS číslo, které se každoročně vydává způsobilým zpracovatelům.
Způsobilí placení přípravci spadají do různých kategorií v závislosti na jejich vzdělání, certifikaci profesních organizací a požadavcích dalšího vzdělávání.
- Advokáti. Tito odborníci jsou státem nebo státním sdružením licencováni k výkonu práva a podléhají požadavkům dalšího vzdělávání a etickému kodexu. CPA. Certifikovaní veřejní účetní jsou profesionálové, kteří složili jednotnou zkoušku CPA a získali licenci státních účetních rad; mají také požadavky na další vzdělávání. Registrovaní agenti. Jedná se o jednotlivce, kteří složili třídílnou speciální zápisovou zkoušku prokazující způsobilost ve federálním zdanění a získali licenci od IRS. Také mají požadavky na další vzdělávání. Účastníci ročních registračních sezón. Tito jednotlivci nejsou právníky, CPA ani registrovanými agenty, ale absolvovali IRS program a získali další vzdělávání. Jakýkoli jiný přípravek s PTIN. Jsou to jednotlivci, kteří se domnívají, že mají dostatečné znalosti pro přípravu návratů a zaplatili poplatek za získání PTIN. Nepodléhají žádnému dohledu ze strany státu, profesní rady nebo IRS.
IRS má online adresář přípravků s PTIN. Zahrnuje právníky, CPA, zapsané agenty a účastníky ročních programových období sezóny, ale nikoli přípravníky, kteří mají pouze PTIN, ale nemají žádné jiné pověření. Přípravce můžete hledat podle pověření, PSČ a vzdálenosti od vás.
(Existují také registrovaní agenti důchodového plánu a registrovaní pojistní matematici, kteří jsou přípravci s PTIN. Tito odborníci obvykle nedělají daňová přiznání spotřebitelů, přestože jsou zahrnuti do adresáře IRS.)
Přípravci v průčelí, jako je H&R Block nebo Liberty Tax, často zaměstnávají řadu daňových profesionálů, především registrovaných agentů, CPA a právníků. Pokud ji navštívíte, budete pravděpodobně přiřazeni k jednotlivci, jehož dovednosti odpovídají složitosti vašeho návratu.
Co budete platit?
Čím více je osoba, která připravuje váš návrat, důvěryhodnější, tím více můžete očekávat, že zaplatíte. Obecně platí, že platíte nejvyšší poplatky právním zástupcům, poté CPA a poté zapsaní agenti. Nejnižší poplatky účtují účastníci a zpracovatelé ročních registračních programů bez zvláštního označení.
Poplatky se v jednotlivých zemích značně liší v závislosti na typu zpracovatele a povaze návratnosti (například zda provozujete výhradní vlastnictví vyžadující dodatek C, zda máte složité investiční transakce nebo zda vlastníte velké množství nájemních nemovitostí).
Většina přípravců účtuje paušální poplatek za vrácení. Například průměrný kurz pro Formulář 1040 s Plánem A (pro rozpis osobních odpočtů) je asi 350 $; národní průměr pro přípravu základního výnosu bez rozpisu odpočtů je menší.
Kdo je pro co nejlepší?
Cena je pouze jedním z faktorů při výběru přípravce. V závislosti na vaší situaci mohou být důležité některé další úvahy. To zahrnuje, zda byste se měli chtít připravit, aby vás zastupoval, pokud IRS vyvolá jakékoli dotazy týkající se vašeho návratu. Toto jsou některé obecné pokyny pro každý typ přípravku.
- Advokáti. Nejlepší je použít tento typ profesionála pro špičkové daňové záležitosti, které mohou vyžadovat soudní spory. Použití právního zástupce je rovněž vhodné, pokud existují nějaké problémy, které mohou zahrnovat trestnou činnost, protože zveřejnění informací klientovi právníkovi je obecně privilegováno. CPA. Tito odborníci jsou vyškoleni pro řešení složitých daňových záležitostí nebo zvláštních otázek, jako je například delikventní přiznání. Mohou zastupovat klienty prostřednictvím všech úrovní interakce IRS, včetně auditů a odvolání v rámci IRS. Existuje však pouze omezené privilegium mezi CPA a klientem za federální daně; výsada se nevztahuje na záležitosti zveřejněné pro přípravu daňového přiznání. Pokud CPA má podezření, že mohou existovat trestní záležitosti, může se obrátit na právníka pro další zveřejnění. Registrovaní agenti. Tito profesionálové zvládnou většinu daňových záležitostí. Mají neomezená práva na zastupování před IRS a mohou zastupovat klienty během auditů a odvolání IRS. I oni mají omezené privilegium s ohledem na federální daňové záležitosti. Účastníci ročního ročního období. Mohou připravit vaše daňové přiznání, ale mají velmi omezená práva na praxi před IRS; mohou zastupovat klienta pouze v interakcích s agenty IRS a zástupci zákaznických služeb. Jakýkoli jiný přípravek s PTIN. Tito jednotlivci mohou být vhodnou volbou pro jednoduchá přiznání, která nezahrnují žádné složité daňové problémy. Klient jim může dát oprávnění projednat položky o návratu s IRS, ale tento typ zpracovatele nemůže zastupovat daňového poplatníka při auditech a odvoláních IRS.
Vyhněte se jakémukoli přípravci, který vám chce naúčtovat poplatek na základě výše vrácené daně.
Červené vlajky, které je třeba sledovat
Jakmile se rozhodnete, jaký typ přípravku použijete, ujistěte se, že se vyhýbáte každému, kdo může být bezohledný nebo by vám mohl způsobit problémy. (Pokud má IRS podezření, že akce zpracovatele jsou nejasné, návraty jejich klientů mohou být předmětem zvláštního přezkumu.) Některá doporučení podezřelého chování:
- Účtování vám na základě výše vrácení daně. To porušuje etický kodex, který musí zpracovatelé dodržovat. Nabídka šeků na vrácení peněz za vás. Přípravci jsou za to trestáni a pouze předložení nabídky ke kontrole vrácení peněz je červenou vlajkou. Příprava návratů bez vyžádání dokumentace. Odhlášení při návratu bez prohlížení dokumentace je zjevně nezákonné. Zaručení vrácení peněz nebo alespoň žádné daňové povinnosti, bez ohledu na vaši skutečnou situaci.
Některé závěrečné rady
Chcete-li co nejlépe využít čas vašeho zpracovatele - a udržet účet na minimu - nezapomeňte shromáždit všechny potřebné informace a sestavit seznam svých otázek, než se setkáte.
Pokud jste pracovali s přípravcem a váš návrat je připraven k odeslání, ujistěte se, že je v něm zpracován PTIN a další informace a zda obdržíte kopii svých souborů.
