Bankovní systém v Indii je regulován Indickou rezervní bankou (RBI), prostřednictvím ustanovení zákona o regulaci bank, 1949. Některé důležité aspekty předpisů upravujících bankovnictví v této zemi, jakož i oběžníky RBI, které se vztahují k bankovnictví v Indii, budou prozkoumány níže.
Expoziční limity
Půjčky jedinému dlužníkovi jsou omezeny na 15% kapitálových fondů banky (kapitál třídy 1 a třídy 2), které mohou být v případě infrastrukturních projektů prodlouženy na 20%. U skupinových vypůjčovatelů je půjčka omezena na 30% kapitálových fondů banky, s možností prodloužit ji na 40% v případě infrastrukturních projektů. Úvěrové limity lze se souhlasem představenstva banky prodloužit o dalších 5%. Půjčování zahrnuje expozici založenou na fondech i na fondech.
Ukazatel peněžních rezerv (CRR) a statutární ukazatel likvidity (SLR)
Banky v Indii jsou povinny držet minimálně 4% své čisté poptávky a časových závazků (NDTL) ve formě hotovosti u RBI. Tito v současné době nezajímají žádný zájem. CRR je třeba udržovat každé dva týdny, zatímco denní údržba musí být alespoň 95% z požadovaných rezerv. V případě prodlení s každodenní údržbou je pokuta o 3% vyšší než bankovní sazba uplatňovaná na počet dní prodlení vynásobená částkou, o kterou tato částka nedosahuje předepsané úrovně.
Kromě CRR je třeba udržovat minimálně 22% a maximálně 40% NDTL, které je známé jako SLR, ve formě zlata, hotovosti nebo určitých schválených cenných papírů. Nadbytečné držby SLR lze použít k vypůjčení v rámci mezního stálého nástroje (MSF) na přes noc od RBI. Úrok účtovaný v rámci MSF je vyšší než repo sazba o 100 bps a částka, kterou lze půjčit, je omezena na 2% NDTL. (Chcete-li se dozvědět více o tom, jak jsou stanovovány úrokové sazby, zejména v USA, zvažte více o tom, kdo určuje úrokové sazby.)
Poskytování
Dlouhodobá aktiva (NPA) jsou klasifikována do 3 kategorií: nestandardní, pochybné a ztráty. Aktivum se stává neúčinným, pokud v případě termínovaného úvěru nedošlo k platbám úroků nebo jistin po dobu delší než 90 dnů. Nestandardní aktiva jsou aktiva se statusem NPA po dobu kratší než 12 měsíců, na konci kterých jsou klasifikována jako pochybná aktiva. Ztráta aktiva je taková, u které banka nebo auditor neočekává žádné splacení ani vymáhání, a obecně se odepisuje z účetních knih.
U nestandardních aktiv se vyžaduje, aby bylo zajištěno 15% nesplacené částky úvěru na zajištěné úvěry a 25% nesplacené částky úvěru na nezajištěné úvěry. U pochybných aktiv se rezervy na zajištěnou část úvěru liší od 25% nesplacené půjčky pro NPA, které existovaly méně než jeden rok, až 40% pro NPA, které existují od jednoho do tří let, do 100% pro NPA trvá déle než tři roky, zatímco u nezajištěné části je to 100%.
Poskytování opravných položek je rovněž nutné u standardních aktiv. Rezerva na zemědělství a malé a střední podniky je 0, 25% a na komerční nemovitosti 1% (0, 75% na bydlení), zatímco ve zbývajících odvětvích 0, 4%. Z hrubých NPA nelze odečíst rezervu na standardní aktiva, aby bylo dosaženo čistých NPA. U úvěrů poskytnutých společnostem, které nezajištěnou devizovou expozici, jsou vyžadovány dodatečné rezervy nad rámec standardních opravných položek.
Půjčování prioritních sektorů
Prioritní odvětví je obecně tvořeno mikropodniky a malými podniky a iniciativami souvisejícími se zemědělstvím, vzděláváním, bydlením a půjčováním nízkopříjmovým nebo méně privilegovaným skupinám (klasifikované jako „slabší sekce“). Úvěrový cíl 40% upraveného čistého bankovního úvěru (ANBC) (nesplacený bankovní úvěr minus některé účty a dluhopisy jiné než SLR) - nebo částka ekvivalentu úvěru v podrozvahové expozici (součet současné úvěrové expozice + potenciální budoucí úvěr) expozice, která se vypočítá pomocí faktoru konverze úvěru), podle toho, co je vyšší - bylo stanoveno pro tuzemské komerční banky a zahraniční banky s více než 20 pobočkami, zatímco pro zahraniční banky s méně než 20 pobočkami existuje cíl 32%.
Částka, která je vyplacena jako půjčky zemědělství, by měla být buď úvěrovým ekvivalentem podrozvahové expozice, nebo 18% ANBC - podle toho, která z těchto dvou čísel je vyšší. Z částky, která je půjčena mikropodnikům a malým podnikům, by mělo být 40% poskytnuto těm podnikům, které mají zařízení s maximální hodnotou 200 000 rupií, a zařízením a strojním zařízením v hodnotě maximálně půl milionu rupií, zatímco 20% z celkové půjčené částky mají být poskytnuty mikropodnikům se stroji a stroji, jejichž hodnota se pohybuje v rozmezí od těsně nad 500 000 rupií do maximálně milionu rupií a zařízení s hodnotou nad 200 000 rupií, ale ne více než 250 000 rupií.
Celková hodnota půjček poskytnutých slabším částem by měla být buď 10% ANBC, nebo částka ekvivalentu úvěru v podrozvahové expozici, podle toho, co je vyšší. Slabší sekce zahrnují specifické kasty a kmeny, kterým byla přiřazena tato kategorizace, včetně malých farmářů. Pro zahraniční banky s méně než 20 pobočkami neexistují žádné konkrétní cíle.
Soukromé banky v Indii se dosud zdráhaly přímo půjčovat zemědělcům a dalším slabším částem. Jedním z hlavních důvodů je nepřiměřeně vyšší částka NPA z půjček s prioritním sektorem, přičemž některé odhady naznačují, že činí 60% z celkových NPA. Cíle dosahují nákupem půjček a sekuritizovaných portfolií od jiných nebankovních finančních společností (NBFC) a investováním do Fondu rozvoje venkovské infrastruktury (RIDF), aby splnily svou kvótu.
Nové normy bankovní licence
Nové pokyny uvádějí, že skupiny, které žádají o licenci, by měly mít úspěšnou historii alespoň 10 let a banka by měla být provozována prostřednictvím neoperativní finanční holdingové společnosti (NOFHC), která je ve výlučném vlastnictví promotérů. Minimální splacený základní kapitál s hlasovacím právem musí být pět miliard rupií, přičemž NOFHC je držitelem alespoň 40% a během 12 let jej postupně snižuje na 15%. Akcie musí být kótovány do tří let od zahájení činnosti banky.
Zahraniční podíl je omezen na 49% během prvních pěti let jeho činnosti, po které by bylo nutné schválení RBI, aby se podíl zvýšil na maximálně 74%. Představenstvo banky by mělo mít většinu nezávislých ředitelů a muselo by splňovat prioritní úvěrové cíle sektorů, o nichž se diskutovalo dříve. NOFHC a banka nesmějí držet žádné cenné papíry vydané skupinou promotorů a banka nesmí držet žádné finanční cenné papíry držené NOFHC. Nová nařízení rovněž stanoví, že 25% poboček by mělo být otevřeno v dříve bezbankových venkovských oblastech.
Vědomí neplatiči
K úmyslnému selhání dojde, pokud není úvěr splacen, i když jsou k dispozici zdroje, nebo pokud jsou půjčované peníze použity k jiným účelům, než je určený účel, nebo pokud je majetek zajištěný k úvěru prodán bez vědomí nebo schválení banky. V případě, že společnost v rámci selhání skupiny a ostatní společnosti ve skupině, které poskytly záruky, nedodrží své záruky, lze celou skupinu označit jako úmyslného neplatiče.
Úmyslní neplatiči (včetně ředitelů) nemají přístup k financování a může být proti nim zahájeno trestní řízení. RBI nedávno změnila nařízení tak, aby zahrnovala i společnosti ze skupiny pod úmyslnou značku defaulteru, pokud nedodrží záruku poskytnutou jiné společnosti mimo skupinu.
Sečteno a podtrženo
Způsob, jakým země reguluje své finanční a bankovní sektory, je v některých smyslech představou o jejích prioritách, cílech a typu finančního prostředí a společnosti, kterou by rád vytvořil. V případě Indie nám předpisy přijaté její rezervní bankou dávají nahlédnout do jejích přístupů k finanční správě a ukazují míru, do jaké upřednostňuje stabilitu v bankovním sektoru, jakož i hospodářskou inkluzivitu.
I když se zdá, že regulační struktura indického bankovního systému je trochu konzervativní, je třeba to vnímat v souvislosti s relativně podbranou povahou země. Nadměrné kapitálové požadavky, které byly stanoveny, jsou nezbytné k vybudování důvěry v bankovní sektor, zatímco prioritní úvěrové cíle jsou nezbytné k zajištění finančního začlenění těm, kterým by bankovní sektor obecně nepůjčil vzhledem k vysoké úrovni transakcí NPA a malým objemům transakcí.
Vzhledem k tomu, že soukromé banky ve skutečnosti přímo nepůjčují prioritním odvětvím, zůstávají veřejné banky s touto zátěží. Mohlo by být rovněž možné upravit způsob, jakým je definováno prioritní odvětví, s ohledem na vysokou prioritu, kterou je zemědělství dáno, i když jeho podíl na HDP klesá. (Související čtení viz „Rostoucí význam rezervní banky Indie“)
