Co je prohlášení o dodatečných informacích (SAI)?
Prohlášení o dodatečných informacích (SAI) je doplňkovým dokumentem k prospektu podílového fondu, který obsahuje další informace o fondu a zahrnuje další zveřejnění týkající se jeho činnosti. Jako část B registračního prohlášení fondu, která je podána na formuláři N-1A, je vyžadováno prohlášení o dalších informacích.
Klíč s sebou
- Prohlášení o dodatečných informacích (SAI) obsahuje informace o podílovém fondu, které nemusí být uvedeny v jeho prospektu. SAI se používá ke zveřejnění podrobnějších informací a aktualizovaných finančních údajů, které nemusí být zahrnuty v širším prospektu. SAI je povinná Dokument musí být formalizován společností podílového fondu, ale nemusí být zaslán potenciálním investorům s výjimkou na vyžádání.
Porozumění prohlášení o dodatečných informacích
Prohlášení o doplňujících informacích je jedním ze tří dokumentů, které investor obvykle najde při hledání informací o podílovém fondu. Další dva dokumenty zahrnují prospekt a souhrnný prospekt.
Podílové fondy jsou povinny podávat a udržovat četné formuláře u Komise pro cenné papíry a burzy (SEC) ve spojení s jejich registrací. Prospekt je vyžadován při registraci a může být doprovázen souhrnným prospektem, který poskytuje stručné shrnutí pro investory. Společnosti podílových fondů jsou povinny poskytnout investorům prospekt při koupi akcií.
Obsah SAI
Pro podílové fondy je vyžadováno prohlášení o dalších informacích. Fondy nejsou povinny distribuovat je akcionářům, ale musí je poskytnout, pokud je o to požádáno. Prohlášení o dodatečných informacích dává podílovému fondu příležitost rozšířit podrobnosti o fondu, které nejsou v prospektu zveřejněny nebo široce projednávány.
SAI je pravidelně aktualizována a často bude zahrnovat účetní závěrku fondu. Obvykle bude zahrnovat informace o funkcionářích, ředitelích a dalších lidech, kteří řídí investiční směr fondu.
Dokumenty pro podávání zpráv o podílových fondech
Dokumenty SAI a prospekty jsou primárními zdroji informací, které investor najde při hledání podrobností o fondu na svých webových stránkách. U podílových fondů jako registrovaných cenných papírů je podle zákona o cenných papírech z roku 1933 a zákona o investičních společnostech z roku 1940 požadována celá řada dalších forem a zveřejnění. Kromě prospektu a SAI musí fondy podávat pololetní a výroční zprávy spolu s fondy fondu. účetní závěrky a čtvrtletní zprávy s držením portfolia.
Všechna podání fondu jsou k dispozici online prostřednictvím SEK. Většina fondů obvykle poskytne všechny své žádosti o SEC pro investory na webových stránkách podílového fondu. Mezi další typy marketingových zpráv o fondech, které mohou investorovi pomoci při investičním rozhodování o fondu, patří informační přehledy o fondech, zprávy o výkonnosti, nejvyšší držba fondu, investiční kategorie a rozdělení fondů. Společnosti podílových fondů obvykle zveřejňují rozdělení, výdaje fondu a spravovaná aktiva. Jejich marketingové weby často budou zahrnovat atributy fondů, jako je cena k výdělku a průměrná tržní kapitalizace.
