Co je Stretch Anuity?
Úsporná anuita je anuitní varianta, kdy jsou odpočty s odložením daně přeneseny na příjemce, což jim poskytuje větší flexibilitu a kontrolu nad udržováním investice. Příjemce má proto menší omezení při převodu majetku a je schopen získat větší součet výhod natažených po delší časové období. Také známý jako dědictví anuita.
Klíč s sebou
- Natahovací anuita (dědická anuita) umožňuje snadnější převod bohatství pro důchodce na jejich příjemce poté, co zemřou. Protože mohou být anuitní dávky rozšířeny na děti nebo vnoučata, daně z majetku a převod majetku mohou být minimalizovány. - doživotní renty, které po smrti důchodce poskytují pokračující manželské výhody.
Jak funguje Stretch Anuity
Mnoho pojistitelů nenabízí staré anuity nebo natahovací anuity. Tento typ anuity může být výhodný, protože příjemce není zatížen placením obrovské daně z příjmů. To může být často stresující pro rodinu, která se právě vypořádala se ztrátou blízké osoby. Myšlenka je taková, že anuitní smlouva může být „natažena“ na více generací namísto jediného majitele nebo páru.
To, co se stane s anuitou po smrti vlastníka, do značné míry závisí na typu anuitního plánu. Majitel nebo anuita volí typ anuity a všechny oprávněné osoby na počátku, i když příjemci mohou být anuitou změněny před smrtí. Existuje několik typů anuitních výplatních plánů. U některých končí platba smrtí důchodce, jiné však poskytují platby manželovi nebo jinému příjemci roky poté.
Strie vs. Anuita života
Natahovací anuita se liší od anuity společného života. Společná doživotní renta zaručuje výplatu za váš život i za život vašeho příjemce. Po vaší smrti váš manžel nebo jiný příjemce pobírá platby až do své smrti. Platby příjemcům mohou být v plné výši splatné důchodci během jeho života nebo snížené částky v závislosti na volbách, které provedl na počátku.
Prodloužením anuity nedostane osoba, která uzavře smlouvu, žádné platby. Místo toho se příjemci po celou dobu života poskytují příjemci vlastníka na základě zděděné hodnoty smlouvy a délky života příjemce po zahájení výplaty. Podle pravidel IRS musí příjemci vybrat minimální roční částku na základě své střední délky života, a to počínaje rokem od smrti původního vlastníka.
Daňové zvýhodnění je poskytováno, protože daňová povinnost příjemce je rozložena na několik let, na rozdíl od obdržení zděděné anuity v paušální částce, což znamená, že daně jsou splatné v roce rozdělení na základě zděděné částky a daňové skupiny příjemce. Tyto anuity jsou často součástí plánování majetku bohatšími rodinami.
