Co je Trust-Owned Life Insurance (TOLI)?
Trust-vlastněné životní pojištění (TOLI) je druh životního pojištění, které sídlí v důvěře. TOLI je nástroj pro plánování nemovitostí, který spotřebovávají zejména jednotlivci s vysokou čistou hodnotou, kteří se na něj spoléhají, aby zajistili odpovědné rozdělení dědických aktiv mezi své dědice, snížili daň z majetku a splnili své charitativní cíle.
Klíč s sebou
- Trust-vlastněné životní pojištění (TOLI) je druh životního pojištění umístěného uvnitř důvěry. Společnost TOLI je upřednostňována jednotlivci s vysokou čistou hodnotou, kteří používají tento nástroj pro potřeby plánování nemovitostí. Aktiva uložená v důvěře, která jsou odkázána příjemcům, mohou vyhnout se obtížným daňovým povinnostem. důvěry. Pokud tomu tak není, měly by být výrobky nahrazeny vynikajícími nabídkami.
Pochopení životního pojištění vlastněného společností Trust (TOLI)
Je důležité, aby pojistky vlastněné svěřeneckým fondem byly pravidelně přezkoumávány, protože stávající pojistky nemusí odpovídajícím způsobem uspokojit současné potřeby důvěry. Novější pojistné produkty mohou být nákladově efektivnější a zároveň nabízejí lepší možnosti a funkce.
Životní pojistka
V případech, kdy životní pojištění není původně založeno v rámci svěřenského fondu, ale je do něj později přeneseno, je velmi důležité si uvědomit, že existuje tříletá doba zpětného dohledu. Pokud do těchto tří let zemřete, bude se pojištění považovat za součást vašeho majetku. V důsledku toho budou tato aktiva podléhat zdanění nemovitostí. To je důvod, proč je obecně rozumné, aby jednotlivci prováděli tento typ plánování v 60. nebo 70. letech, a ne čekali, až budou mnohem starší.
Výhody životního pojištění vlastněných společností Trust
Je-li životní pojištění ve vlastnictví ILIT jednotlivce, aktiva umístěná v rámci svěřeneckého fondu jsou přivedena k příjemcům podle pokynů zadavatele, aniž by byly zatíženy zátěžemi federální daně z nemovitostí. Je tomu tak proto, že vlastník je vlastně důvěra, která ve skutečnosti opomíjí výnosy z pozůstalosti pojištěného.
Dary poskytované ILIT snižují hodnotu majetku a snižují tak veškerá související daňová zatížení.
Ustanovení této struktury navíc poskytuje důvěru flexibilitu při poskytování půjček buď na majetek manžela nebo na nákup aktiv z kteréhokoli majetku za účelem vytvoření likvidity potřebné k placení daně z nemovitostí a dalších nákladů. Konečně, ILIT umožňují filantropicky smýšlejícím jedincům věnovat finanční prostředky na jejich charitativní účely, zatímco chrání dědictví svých blízkých poskytováním dávky smrti, která nahrazuje hodnotu charitativních darů.
