Co je neomezená hotovost
Neomezená hotovost se týká peněžních rezerv, které nejsou vázány na konkrétní použití. Neomezené peníze lze použít k jakémukoli účelu, protože nejsou vyčleněny pro konkrétní použití a jsou extrémně likvidní. Aby podniky uspokojily dluhové smlouvy, často budou muset ve svých rozvahách udržovat určitou úroveň hotovosti - částka, která přesahuje požadavky, se označuje jako neomezená hotovost.
Neomezená hotovost je součástí likvidních prostředků organizace. K likvidním prostředkům organizace patří omezená hotovost, neomezená hotovost, peněžní ekvivalenty, neomezené krátkodobé investice (ST) plus čistá krátkodobá výpůjční kapacita.
VYDÁVÁNÍ DOLŮ Neomezená hotovost
Peníze a peněžní ekvivalenty představují peníze, které může organizace nyní utratit, protože se jedná o aktiva snadno dostupná k použití. Aby mohla společnost utratit více, bude muset převzít vyšší úroveň závazků prostřednictvím půjček, například prostřednictvím půjček nebo pohledávek. Pro některé organizace s různým vzorcem peněžních toků, jako jsou neziskové, mohou neomezené peníze udržovat operace aktivní, i když zdroje financování vyschnou.
Příklad neomezené hotovosti
Například XYZ Corporation vyrábí widgety. Nedávno vydali dluh, aby získali kapitál pro nový stisk tlačítka. Smlouva o dluhu, která obklopuje novou emisi, stanoví, že společnost XYZ Corporation musí mít po ruce vždy hotovost ve výši 300 milionů dolarů. Hotovost specifikovaná smlouvou o dluhu je omezená hotovost. Hotovost XYZ Corporation má v knihách více než 300 milionů dolarů a za to, co se věnuje jiným projektům, je neomezená hotovost.
