Miliony Američanů každoročně věnují finanční prostředky a majetek na charitu podle svého výběru. Mnoho dárců si však přeje, aby mohli udělat více pro charitu, kterou milují a podporují.
Životní pojištění může být účinným a pohodlným přínosem. Tento článek zkoumá různé způsoby dárcovství životního pojištění a jejich výhody.
Charitativní dávat jezdce na životní pojištění
Charitativní jezdci jsou relativně novým přírůstkem do rodiny jezdců dostupných v moderních životních pojistkách. Například tito jezdci, kteří mohou být připojeni k pojistkám s nominálními hodnotami přesahujícími 1 milion USD, zaplatí 1-2% nominální hodnoty pojistky kvalifikované charitě podle volby pojistníka, i když někdy existují omezení na maximální povolenou částku darů.
Tito jezdci obvykle neplatí žádné dodatečné náklady a často nesnižují peněžní hodnotu ani úmrtí vyplývající z pojistky. Tito jezdci účinně eliminují potřebu vytvářet, platit a spravovat samostatné dárkové fondy až do smrti pojištěného.
Klíč s sebou
- Poskytnutí pojistné smlouvy může také přinést aktuální odpočet daně z příjmu z reálné tržní hodnoty pojistky, což může být v některých případech docela významné.
Dárci si mohou také vybrat nezrušitelnou dobročinnou charitu jako oprávněného příjemce. Korporace mohou efektivně implementovat darování firemních dividend jako politiku dávkování k realizaci daňových a komunitních výhod.
Jakmile je jezdec přidán, není potřeba žádné další opatření ze strany pojistníka. Tito jezdci mají několik omezení, možná největší je vysoká úroveň ochrany, kterou je třeba zakoupit, aby bylo možné je použít.
Jakákoli vybraná charita musí být kvalifikovanou charitou 501 (c) 3, která splňuje definici IRS neziskové organizace. Ujistěte se, že charita, kterou chcete podpořit, přijme vaše životní pojištění. Některé typy politik, například termínové politiky, jsou těmito organizacemi často vyhýbány.
Politické dary
Přestože je tato strategie poněkud více zapojena než pouhé zakoupení charitativního dárcovského jezdce, politické dary také přinášejí mnohem větší přínos dárci a charitě. Poskytnutí životní pojistky může výrazně snížit zdanitelnou nemovitost dárce, což může ušetřit tisíce dolarů na daních z nemovitostí pro poplatníky s vyššími příjmy. (Související čtení viz: Odpočítání vašich darů. )
Snad nejdůležitější je, že charita přijme celou částku pojistky po smrti pojištěného. Obvykle to bude mnohem víc, než by dostali od jakéhokoli jezdce a může to představovat značné neočekávané. Náklady na dárce jsou pojistné zaplacené na pojistné smlouvě a veškeré pojistné placené po datu daru bude rovněž odečitatelné.
Neexistuje také žádné omezení rozsahu politiky, která může být darována, protože charitativní dary nemají žádný strop pro účely daně z nemovitostí. Tato strategie nebrání současné investiční strategii dárce a může poskytnout užitečný způsob, jak nakládat s nechtěnou politikou původně zakoupenou, aby pokryla potřebu, která již neexistuje.
Dárci by měli zvážit použití charitativních jezdců v rámci svých pojistných smluv o peněžní hodnotě, aby poskytli alespoň malý dárek, pokud je to možné.
Pojmenování charity jako příjemce
Pojmenování charity podle vašeho výběru jako příjemce vaší životní pojistky je nejjednodušší způsob, jak poskytnout charitě s dávkou smrti výtěžek z pojistky. Nenabízí výhody daně z příjmu, které přicházejí s darováním politiky, ale stále snižuje majetek dárce o částku dávky při úmrtí. Dárci, kteří si nejsou zcela jisti, jak chtějí po smrti rozdělit svá aktiva, mohou charitativní organizaci uvést jako odvolávaného příjemce. To jim dává flexibilitu v případě změny jejich finanční situace. Pokud se dárce rozhodne přestat platit pojistné, charitativní organizace se může rozhodnout pokračovat v procesu nebo může nechat uplynout platnost pojistky.
Pojmenování charity jako příjemce také zajistí soukromí transakce, což může být důležité pro dárce, kteří si chtějí zachovat své nadané úmysly před svými rodinami nebo jinými dědici. Převod aktiv z pojistné smlouvy nemůže být zpochybněn, což znemožňuje každému zastavit darování.
Dividendy z darování politiky
Ačkoli darování dividend neposkytuje na charitu stejnou výhodu jako ostatní projednávané strategie, je možné, aby pojistníci obdrželi dividendy vyplácené do jejich životního pojištění v hotovosti a darovali je na charitu. Poskytnuté dividendy jsou odpočitatelné stejným způsobem jako prémie placené na základě nadané politiky a tato strategie nevyžaduje žádné další peněžní výdaje od dárce.
Sečteno a podtrženo
Dárci, kteří chtějí využít své peněžní dary na charitu, mohou k dosažení svých cílů použít životní pojištění. Buď poskytnutím přímé politiky, nebo pojmenováním charity jako příjemce, mohou poskytnout charitě podle vlastního výběru velkou částku peněz a poskytnout trvalý odkaz pro příčinu, v kterou věří.
Další informace o používání životního pojištění jako nadačního nástroje získáte u svého pojišťovacího agenta nebo finančního poradce.
(Další informace naleznete v části: Přenechání vašich důchodových aktiv na charitu .)
