Obsah
- 401 (k) Budoucnost
- Maximální limity
- První místo k pohledu: IRA
- Další kroky - strategické investice
- Nízkorizikové varianty
- Rizikové možnosti
- Další strategické tahy
- Sečteno a podtrženo
401 (k) Budoucnost
Pokud jste již dosáhli svého limitu příspěvků na rok 401 (k) - nebo brzy to bude -, je to problém. Nemůžete si dovolit zaostávat ve hře na financování odchodu do důchodu. Ztráta příspěvku na snížení hrubého příjmu vám také příští duben nepomůže s daňovým vyúčtováním. Tyto ukazatele vám pomohou rozhodnout se, jak zvládnout maximalizaci vašich příspěvků, a doufejme se vyhnout velkému daňovému zatížení v dubnu.
Klíč s sebou
- Ať už přispíváte k Roth IRA nebo tradičnímu, vaše peníze porostou bez daně, dokud odejdete do důchodu, stejně jako ve vašem 401 (k). Pro důchodové úspory je obecným cílem minimalizovat daňové závazky a maximalizovat potenciál výdělku. Existuje mnoho investičních možností, které mají potenciál výdělku a zároveň poskytují daňové výhody, jako jsou komunální dluhopisy, anuity s pevným indexem a univerzální životní pojištění.
Maximální limity
Maxing out znamená, že pokud jste ve věku 49 let nebo mladší, přispěli jste maximální částkou 19 500 $ - od roku 2020 (z 19 000 USD v 2919). Pokud je vám 50 nebo více let a přidáte nejvyšší dobropis na 6 000 $, maximální příspěvek 401 (k) je 25 000 $.
První místo k pohledu: IRA
Jednou z možností je přispět k IRA kromě vašich 401 (k). Ať už přispíváte k Roth IRA nebo tradičnímu, vaše peníze porostou bez daně až do důchodu, stejně jako ve vašem 401 (k). Do 15. dubna 2020 můžete přispět do IRA za daňový rok 2019.
Jak daňově zvýhodněné přispívání do IRA bude záviset na tom, kolik vyděláváte. Protože se na vás vztahuje penzijní plán na pracovišti, při podání žádosti za rok 2019, jakmile dosáhnete příjmů ve výši 64 000 až 74 000 USD jako jedna osoba (to se zvýší na 65 000 až 75 000 USD za daňový rok 2020) - nebo 103 000 až 123 000 USD (zvýšení na 104 000 až 124 000 USD v 2020), pokud jste se vzali, podali společně, nebo kvalifikovanou vdovu (er) - buď budete mít nárok na odpočet pouze části vašeho tradičního příspěvku IRA, nebo nemáte nárok na odpočet vůbec. Limity pro rok 2018 byly 63 000 až 73 000 dolarů a 101 000 až 121 000 USD v příjmu.
Možná budete stále moci přispět k Roth IRA. Váš příspěvek však nebude daňově uznatelný. Naopak, když začnete s vyplácením při odchodu do důchodu, všechny peníze po zdanění budou na daném konci bez daně. Pro daňový rok 2020 však jednotlivci, kteří vydělají 139 000 $ nebo více (a manželé, kteří podávají společně vydělají 206 000 $ +), nemohou přispívat k Rothovi; Schopnost tak učinit se začíná postupně ukončovat na 124 000 USD pro singly a 196 000 USD pro společné podání manželství.
Další kroky: Strategické investice
Řekněme, že jste také maximalizovali své možnosti IRA - nebo jste se rozhodli, že své mimořádné úspory raději investujete jiným způsobem. V případě penzijních úspor je obecným cílem minimalizovat daňové závazky a maximalizovat potenciál výdělku.
Přestože neexistuje žádný magický vzorec, který by zaručil dosažení obou cílů, pečlivé plánování se může přiblížit. „Podívejte se na možnosti, pokud jde o investiční produkty a investiční strategie, “ říká Keith Klein, CFP a ředitel společnosti Turning Pointe Wealth Management ve Phoenixu. Zde je několik možností, které nelze zvážit.
Nízkorizikové varianty
Níže uvedené možnosti jsou určeny pro investory, kteří potřebují spolehlivý tok příjmů ze svých penzijních účtů. Tyto možnosti nikdy neukážou vynikající růst, ale jsou to klasické volby vzhledem k jejich předvídatelné povaze.
1. Městské dluhopisy
Obecní dluhopis (nebo muni) je cenný papír prodaný městem, městem, státem, krajem nebo jiným místním úřadem k financování projektů pro veřejné statky (veřejné školy, dálnice, nemocnice atd.). cena vládnímu subjektu výměnou za určitou částku úroku. Jistina je vrácena kupujícímu v den splatnosti dluhopisu. „Pěkná věc, co se týče komunálních dluhopisů, “ vysvětluje Klein, „je to, že jsou likvidní. Vždy máte příležitost je prodat nebo je držet do splatnosti a sbírat zpět jistinu.“
Další výhodou komunálních dluhopisů pro účely plánování odchodu do důchodu je to, že úrokový výnos získaný po cestě je osvobozen od federálních daní a v některých případech od státních a místních daní. Munis s daňovým příjmem však existuje, takže před investováním zkontrolujte tento aspekt. Pokud dluhopisy prodáte před ziskem, můžete zaplatit i daň z kapitálových výnosů. Zkontrolujte také hodnocení dluhopisu; měla by být BBB nebo vyšší, aby byla považována za konzervativní možnost (což je to, co chcete v důchodovém vozidle).
2. Anuity s pevným indexem
Pojistná společnost vydává anuitu s pevným indexem, nazývanou také indexovaná anuita. Kupující v pravidelných intervalech později investuje určitou částku, která má být vrácena, v určených částkách. Výkonnost anuity je spojena s indexem vlastního kapitálu (jako je S&P 500), odtud název. Pojišťovna garantuje původní investici proti výkyvům na trhu a zároveň nabízí potenciál pro růst (zisk). „Nabízejí výnosy, které jsou o něco lepší než nindexované anuity, “ říká Klein.
Roční anuity s pevným indexem jsou konzervativní investiční alternativou, která se z hlediska rizika často porovnává s vkladovými certifikáty (CD). Nejlepší ze všeho je, že příjmy z anuity jsou odloženy na daň, dokud majitel nedosáhne důchodového věku. Nevýhodou: Anuity jsou spíše nelikvidní. „Někdy musíte zaplatit pokutu, pokud vyberete finanční prostředky před dosažením věku 59½ let, nebo pokud je neberete jako tok příjmů, “ varuje Klein. I kdybyste se vyhnuli sankci, přesunutím prostředků přímo na jiný anuitní produkt budete stále pravděpodobně podléhat poplatkům za odkup pojišťovny.
3. Univerzální životní pojištění
Univerzální životní pojištění, typ celého životního pojištění, je jak pojistkou, tak investicí. Pojistitel zaplatí předem stanovenou částku po smrti pojistníka a mezitím pojistka akumuluje peněžní hodnotu. Pojistník může z účtu vybrat nebo si půjčit, zatímco je naživu, av některých případech vydělávat dividendy.
Ne každý je příznivcem používání životního pojištění jako investičního produktu. Pokud je však tato struktura a správně používána, nabízí pojištěným daňové výhody. Příspěvky rostou s odloženou sazbou daně a pojistník má mezitím přístup ke kapitálu.
„Dobrou zprávou je, že k fondům máte přístup před dosažením věku 59½ let bez postihu, pokud je používáte správně, “ říká Klein. „Pomocí půjček na pojistné smlouvy můžete mít možnost vybírat peníze bez placení daní a vrátit je zpět bez placení daní, pokud je pojistka životního pojištění v platnosti.“ Majitel musí zaplatit daň ze zisku, pokud je politika zrušena.
Riskier Options
Existuje několik směrů, kterými můžete postupovat, pokud máte stále solidní příjem nebo očekáváte neočekávané v blízké budoucnosti. I když to nejsou nejtradičnější možnosti, stojí za to s nimi diskutovat s odborníkem na plánování odchodu do důchodu.
1. Proměnné anuity
Proměnlivá anuita je smlouva mezi kupujícím a pojišťovnou. Kupující provádí jednorázovou platbu nebo řadu plateb a pojistitel souhlasí s pravidelnými platbami kupujícímu. Pravidelné platby mohou být zahájeny okamžitě nebo v budoucnosti. Variabilní anuita umožňuje investorovi přidělit části fondů různým aktivovým opcím, jako jsou akcie, dluhopisy a podílové fondy. I když je obvykle zaručena minimální návratnost, platby kolísají v závislosti na výkonnosti portfolia.
Variabilní anuity nabízejí několik výhod. Platby daní z příjmů a zisků jsou odloženy do věku 59½ roku. Pravidelné platby mohou být nastaveny tak, aby vydržely po zbytek života investora, a poskytují tak ochranu před možností, že investor přežije své penzijní spoření. Tyto anuity také přicházejí s dávkou smrti, zaručující výplatu příjemce kupujícího rovnající se zaručenému minimu nebo částce na účtu, podle toho, co je vyšší. Příspěvky jsou odloženy až do výběru jako příjem.
Předčasné výběry podléhají poplatkům za předání. Variabilní anuity také přicházejí s různými dalšími poplatky a poplatky, které mohou sníst do potenciálního výdělku. Při odchodu do důchodu budou zisky zdaněny sazbou daně z příjmu, nikoli nižší sazbou kapitálových zisků.
2. Variabilní univerzální život
Ano, víme, že to zní podobně jako v bodě 3 v předchozí části. Variabilní univerzální životní pojištění je skutečně podobné; je to hybrid univerzálního životního a variabilního životního pojištění, který vám umožňuje účastnit se různých typů investičních možností, aniž byste byli zdaněni ze svých výdělků. Peněžní hodnota vaší politiky je investována do samostatných účtů (podobných podílovým fondům, fondům peněžního trhu a dluhopisovým fondům), jejichž výkonnost kolísá. Více zisku, možná - ale také větší bolesti.
Pokud akciový trh klesne, „tato aktiva mohou klesnout na nulovou hodnotu a v takovém případě riskujete možnost ztráty pojištění, “ varuje Klein. "Ale pokud potřebujete životní pojištění a máte schopnost převzít riziko investování na akciovém trhu, může to být možnost." Variabilní univerzální životní pojištění je složitý nástroj, takže je moudré se učit před pokračováním.
Další strategické tahy
Alternativní investiční produkty
Některé alternativní produkty jsou velmi vyhledávané kvůli nízkému úrokovému klimatu a možnosti vyšší distribuce. Zahrnují investice do ropy a zemního plynu „kvůli daňovým odpočtům, které získáte za účast, “ říká Klein. Rovněž jsou žádoucí určité typy neobchodovaných trusů pro investice do nemovitostí (REIT) nebo jiných typů trusů pro investice do nemovitostí, protože zdanitelná je pouze část rozdělení. „Neobchodované výrobky však často mají určitou složitost a mohou být velmi nelikvidní, “ varuje Klein.
Nemovitost
Někteří investoři rádi investují do jednotlivých nemovitostí. „Jednou z velkých věcí, které se týkají vlastnictví jednotlivých nemovitostí, je schopnost provádět směny podle sekce 1031, “ říká Klein. Jinými slovy, můžete nemovitost prodat a převést peníze na novou nemovitost, aniž byste museli uznat zisky pro daňové účely (dokud nezrušíte veškerou nemovitost).
Jednotlivé podniky
Další strategií je kupovat jednotlivé podíly - akcie, dluhopisy a v některých případech fond obchodovaný na burze (ETF). „Když držíte tyto investice, nemusíte platit daň ze zisků, dokud tyto podíly skutečně nezrušíte nebo neprodáte, “ vysvětluje Klein. (Podílové fondy naopak podléhají dani ze zisku, jakmile je vyděláváte.)
Užitečnou strategií pro některé investory, kteří nakupují jednotlivá aktiva nebo krátkodobé investice, které upadly z laskavosti a vytvořily ztrátu, je využití sklizně daňových ztrát. Investor může vyrovnat zisky tím, že získá ztrátu a převede aktiva na podobný typ investice (bez provedení umývání). „Lidé, kteří ve svých portfoliích používají sklizeň daňových ztrát, mohou ve skutečnosti dlouhodobě zvýšit své výnosy až o 1%, “ říká Klein.
Investice do podnikání
„Zaměstnanec, který maximalizoval svých 401 (k), možná bude chtít uvažovat o investování do podnikání, “ říká Kirk Chisholm, manažer majetku v inovativní poradenské skupině v Lexingtonu v Massachusetts. „Mnoho podniků, jako je například nemovitost, má štědré daňové výhody. „Kromě těchto daňových výhod se majitelé podniků mohou rozhodnout, jaký typ penzijního plánu chtějí vytvořit. Pokud by například chtěli pro svou společnost vytvořit plán 401 (k), mohli by rozšířit svůj 401 k) příspěvky nad rámec toho, co mohou mít u svého zaměstnavatele. ““
Důchody
Na základě předchozí myšlenky budou někteří podnikatelé chtít zvážit vytvoření penzijního plánu nebo plánu definovaných požitků nad rámec 401 k), které jejich společnost může nabídnout. Velké společnosti se vzdaly penzijních plánů kvůli vysokým nákladům, ale tyto plány mohou dobře fungovat pro některé menší majitele podniků, zejména pro ty, kteří jsou úspěšní a starší 40 let. “Tito podnikatelé mohou odložit další peníze z daní do svých odchod do důchodu pomocí důchodového plánu pro sebe nebo pro klíčové zaměstnance kromě plánu 401 (k), “poznamenává Klein.
Na začátku ledna byl prezidentem Trumpem podepsán nový zákon o zřízení každého společenství pro zvýšení penzijního pojištění (SECURE). Součástí tohoto zákona je usnadnit a snížit náklady majitelů malých podniků na vytváření důchodových plánů pro zaměstnance. Nové pravidlo umožní, aby se více malých podniků spojilo, aby nabídly tzv. Plány více zaměstnavatelů nebo poslanci Evropského parlamentu, ačkoli toto ustanovení vstoupí v platnost až do roku 2021.
Zákon SECURE také umožňuje více zaměstnavatelům na částečný úvazek, aby ušetřili prostřednictvím penzijních plánů sponzorovaných zaměstnavatelem, přičemž zisk začíná v roce 2021. Požadavky na některé pracovníky musí být alespoň 500 hodin ročně po dobu tří po sobě následujících let, aby byli způsobilí.
HSA
Další možností pro ty, kteří chtějí riskovat vysoce odpočitatelný zdravotní plán, je financování zdravotního spořicího účtu (HSA). „Jednou z možností, kterou v poslední době zkoumáme s našimi klienty, je dostupnost HSA, “ říká David S. Hunter, CFP, společnosti Horizons Wealth Management v Asheville, NC. „Pokud mají nárok, existuje potenciálně více daňových výhod pro tyto příspěvky než 401 (k) by také mohlo být. Neexistuje žádná postupná výdělečná činnost pro příspěvky. HSA mají mnoho výhod, jako je odpočitatelnost, odložení příjmu a bez daně, což se pro rostoucí počet spořitelů rovná velmi praktickému odchodu do důchodu úsporný nástroj. “
Příspěvky po zdanění 401 (k)
Můžete také zjistit, zda vám vaše společnost 401 (k) umožňuje provádět příspěvky po zdanění na vaši 401 (k) až do zákonného limitu kombinovaných příspěvků zaměstnavatele / zaměstnance (56 000 $ nebo 62 000 $ pro účastníky ve věku 50 let a starší a 57 000 USD). nebo 63 500 USD pro osoby ve věku 50 a více let do roku 2020). „Většina zaměstnavatelů nepovoluje příspěvky po zdanění, ale pokud to váš plán umožňuje, může to být velmi prospěšné, “ říká Damon Gonzalez, CFP, RICP, společnosti Domestique Capital LLC v Planu v Texasu. „Výdělky z vašich úspor po zdanění rostou s odložením daně a jakmile se oddělíte od služby, můžete převést to, co jste přispěli na základě daně po zdanění, na 401 (k) do Roth IRA. Nárůst těchto daní po zdanění dolary by musely být vráceny k tradičnímu IRA. “
Roths
A konečně, ti, kteří si mohou dovolit hrát obě strany daňové hry, by měli zvážit použití Roth IRA nebo Roth 401 (k) s. Odložení daní na pozdější datum, stejně jako u běžných 401 (k), není vždy zaručeno, že nabídnou největší výhodu. Investoři, kteří jsou držiteli obou, mohou v budoucnu vybírat z účtu, který dává největší smysl: Pokud dojde ke zvýšení daňových sazeb, vyberte z Roth, protože daně již byly zaplaceny z prostředků tam. Pokud daňové sazby klesnou, může investor vzít peníze z tradičního účtu 401 (k) a platit daně za nižší sazbu.
Sečteno a podtrženo
Všechny tyto investiční možnosti přicházejí s různou mírou složitosti, likvidity / nelikvidity a rizika. Dokazují však, že ano, existují daňové zvýhodněné způsoby, jak ušetřit po odchodu do důchodu po 401 (k). Existuje mnoho způsobů, jak maximalizovat své úspory, takže pečliví plánovači by byli rozumní zvážit tolik metod, kolik má smysl k dosažení svých cílů.
