Co je to zločin bílý?
Zločin bílý je nenásilný zločin spáchaný za finanční zisk. Podle FBI, klíčové agentury, která vyšetřuje tyto trestné činy, „tyto zločiny jsou charakterizovány podvodem, skrytím nebo porušením důvěry“. Motivací těchto zločinů je získat nebo se vyhnout ztrátě peněz, majetku nebo služeb nebo zajistit osobní nebo obchodní výhodu.
Mezi příklady zločinů typu „bílý límeček“ patří podvody s cennými papíry, zpronevěra, podnikové podvody a praní peněz. Kromě FBI mezi subjekty, které vyšetřují zločin v oblasti límečků, patří Komise pro cenné papíry a burzy (SEC), Národní asociace obchodníků s cennými papíry (NASD) a státní orgány.
Klíč s sebou
- Trestný čin bílého límce je nenásilným zločinem, který finančně obohacuje jeho pachatele. Mezi tyto trestné činy patří zkreslení financí korporace s cílem podvádět regulační orgány a další. Řada dalších trestných činů zahrnuje podvodné investiční příležitosti, v nichž jsou potenciální výnosy přehnané a rizika jsou zobrazena jako minimální nebo ne -existující
Kriminalita bílých límečků je spojena s vzdělanými a bohatými od té doby, co byl tento pojem poprvé vytvořen v roce 1949 sociologem Edwinem Sutherlandem, který jej definoval jako „trestný čin spáchaný osobou s respektem a vysokým společenským statusem v průběhu svého zaměstnání“.
V posledních desetiletích se rozsah zločinů z bílých límečků ohromně rozšířil, protože nová technologie a nové finanční produkty a uspořádání inspirovaly řadu nových trestných činů. Mezi významné osobnosti odsouzené za zločiny v posledních desetiletích patří Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken a Bernie Madoff. Mezi nekontrolovatelné nové zločiny, které usnadňuje internet, patří tzv. Nigerijské podvody, v nichž podvodné e-maily vyžadují pomoc při odesílání značného množství peněz.
Firemní podvod
Některé definice zločinu bílé límečky považují pouze trestné činy spáchané jednotlivcem za vlastní prospěch. FBI však pro tyto zločiny definuje tyto trestné činy jako zahrnutí rozsáhlých podvodů spáchaných mnoha v celé podnikové nebo vládní instituci.
Agentura ve skutečnosti jmenuje firemní kriminalitu mezi své nejvyšší priority v oblasti vymáhání práva. Je to proto, že to nejen přináší „významné finanční ztráty investorům“, ale „má potenciál způsobit nepřiměřené škody americké ekonomice a důvěře investorů“.
Falšování finančních informací
Většina případů podnikových podvodů zahrnuje účetní schémata, která jsou navržena tak, aby podváděla investory, auditory a analytiky o skutečné finanční situaci korporace nebo obchodního subjektu. Tyto případy obvykle zahrnují manipulaci s finančními údaji, cenou akcií nebo jinými oceňovacími měřeními, aby se finanční výkonnost podniku zdala lepší, než ve skutečnosti je.
Například Credit Suisse se v roce 2014 přiznala vinu za to, že pomohla občanům USA vyhnout se placení daní skrýváním příjmů z Internal Revenue Service. Banka souhlasila s tím, že zaplatí pokuty ve výši 2, 6 miliardy dolarů. V roce 2014 Bank of America uznala, že prodala miliardy cenných papírů zajištěných hypotékou (MBS) vázaných na nemovitosti s nafouknutými hodnotami. Tyto půjčky, které neměly řádný kolaterál, patřily k typům finančních přestupků, které vedly k finančnímu krachu v roce 2008. Bank of America souhlasila s tím, že vyplatí náhradu škody ve výši 16, 65 miliard USD a připustí její protiprávní jednání.
Self-Dealing
Korporátní podvod rovněž zahrnuje případy, kdy jeden nebo více zaměstnanců společnosti jedná za účelem obohacení na úkor investorů nebo jiných stran. Nejznámější jsou případy zasvěcených obchodů, ve kterých jednotlivci jednají nebo předávají ostatním informace, které ještě nejsou veřejné a pravděpodobně budou mít vliv na cenu akcií a další ocenění společnosti, jakmile budou známy.
Mezi další trestné činy související s obchodem patřily podvody v souvislosti se vzájemnými zajišťovacími fondy, včetně obchodování s pozdními dny a dalších systémů načasování trhu.
Detekce a odrazování
Se širokou škálou trestných činů a právnických osob zapojených do podvodů se podnikové podvody stáhnou do možná nejširší skupiny nebo partnerů k vyšetřování. FBI tvrdí, že se obvykle koordinuje s americkou komisí pro cenné papíry a burzy (SEC), komisí pro obchodování s komoditními futures (CFTC), regulačním úřadem pro finanční průmysl, službou pro vnitřní příjem, ministerstvem práce, federální regulační komisí pro energii a americkou poštovní inspekční službou, a dalších regulačních a / nebo donucovacích agentur.
Praní špinavých peněz
Praní špinavých peněz je proces přijímání peněz získaných z nezákonných činností, jako je obchodování s drogami a vytváření hotovosti jako příjmu z legální obchodní činnosti. Peníze z nedovolené činnosti jsou považovány za „špinavé“ a proces „launders“ peníze, aby vypadaly „čisté“.
V takových případech samozřejmě vyšetřování často zahrnuje nejen samotné praní, ale i trestnou činnost, z níž byly prané peníze odvozeny. Zločinci, kteří se zabývají praním špinavých peněz, získávají své výnosy mnoha způsoby, včetně podvodů ve zdravotnictví, obchodování s lidmi a omamnými látkami, veřejné korupce a terorismu.
Zločinci používají k praní peněz závratný počet a různé metody. Mezi nejčastější však patří nemovitosti, drahé kovy, mezinárodní obchod a virtuální měna, jako je bitcoin.
Praní špinavých peněz
Podle FBI existují tři kroky v procesu praní peněz: umístění, vrstvení a integrace. Umístění představuje počáteční vstup výnosů zločince do finančního systému. Vrstvení je nejsložitějším krokem, protože často zahrnuje mezinárodní pohyb finančních prostředků. Vrstvení odděluje výnosy zločince od jejich původního zdroje a vytváří záměrně složitou auditní stopu prostřednictvím řady finančních transakcí. K integraci dochází, když jsou výnosy zločince vráceny zločince z toho, co se jeví jako legitimní zdroje.
Ne všechna taková schémata jsou nutně sofistikovaná. Jedním z nejčastějších programů praní špinavých peněz je například legitimní podnik na základě hotovosti, který vlastní zločinecká organizace. Pokud organizace vlastní restauraci, mohla by nafouknout denní peněžní příjmy a převést její nelegální hotovost do restaurace a do banky. Poté mohou rozdělit finanční prostředky majitelům z bankovního účtu restaurace.
Detekce a odrazování
Počet kroků souvisejících s praním peněz, spolu s často globálním rozsahem mnoha finančních transakcí, činí vyšetřování neobvykle složitým. FBI říká, že pravidelně koordinuje praní peněz s federálními, státními a místními donucovacími orgány, spolu s řadou mezinárodních partnerů.
Podvody s cennými papíry a komoditami
Kromě výše zmíněných podnikových podvodů, které v první řadě zahrnují padělání podnikových informací a používání interních informací k samoobsluze, zahrnuje řada dalších trestných činů podvádění potenciálních investorů a spotřebitelů tím, že zkresluje informace, které používají k přijímání rozhodnutí.
Pachatelem podvodu může být jednotlivec, například obchodník s cennými papíry, nebo organizace, jako je makléřská firma, korporace nebo investiční banka. Nezávislí jednotlivci by také mohli spáchat tento druh podvodu prostřednictvím programů, jako je obchodování zasvěcených osob. Mezi slavné příklady podvodů s cennými papíry patří skandály Enron, Tyco, Adelphia a WorldCom.
Investiční podvody
Investiční podvody s vysokým výnosem obvykle zahrnují přísliby vysoké míry návratnosti a zároveň tvrdí, že neexistuje žádné riziko. Samotné investice mohou být do komodit, cenných papírů, nemovitostí a dalších kategorií.
Ponziho a pyramidové programy obvykle čerpají prostředky poskytnuté novými investory na výplatu výnosů, které byly přislíbeny předchozím investorům, kteří dojednali dohodu. Tyto systémy vyžadují, aby podvodníci nepřetržitě přijímali stále více obětí, aby udrželi podvod co nejdéle. Režimy obvykle selhávají, když požadavky stávajících investorů překonají nové prostředky plynoucí z nových rekrutů.
Systémy předběžných poplatků se mohou řídit jemnější strategií, kdy podvodník přesvědčí své cíle, aby jim zaslaly malé množství peněz, které se slibují, že povedou k vyšším výnosům.
Další související podvody
Další investiční podvody označované FBI zahrnují podvody s směnkami, kdy obecně krátkodobé dluhové nástroje vydávají málo známé nebo neexistující společnosti, což slibuje vysokou míru návratnosti s malým nebo žádným rizikem. Podvod s komoditami je nezákonný prodej nebo domnělý prodej surovin nebo polotovarů, které mají relativně jednotnou povahu a jsou prodávány na burze, včetně zlata, vepřových břichů a kávy. V těchto podvodech často pachatelé vytvářejí umělá účetní závěrka, která odráží domnělé investice, když ve skutečnosti takové investice nebyly provedeny. Schémata zpronevěry makléřů zahrnují nezákonné a neoprávněné kroky makléřů, kteří ukradnou přímo svým klientům, obvykle s falešnými doklady.
Ještě propracovanější jsou manipulace s trhem, tzv. „Pump and dump“ schémata, která jsou založena na umělém nafouknutí cen menších objemů na malých mimoburzovních trzích. „Pumpa“ zahrnuje nábor nezaměstnaných investorů prostřednictvím falešných nebo klamavých prodejních praktik, veřejných informací nebo firemních podání. FBI říká, že makléři - kteří jsou spiklenci spiklenci - pak používají vysokotlakou prodejní taktiku ke zvýšení počtu investorů a v důsledku toho ke zvýšení ceny akcií. Jakmile je cílové ceny dosaženo, pachatelé „vyhodí“ své akcie za obrovský zisk a nechají nevinné investory, aby účet zaplatili.
Detekce a odrazování
Obvinění z podvodů s cennými papíry jsou vyšetřována Komisí pro cenné papíry a burzy (SEC) a Národní asociací obchodníků s cennými papíry (NASD), často ve spolupráci s FBI.
Státní orgány mohou také vyšetřovat investiční podvody. Například v jedinečném pokusu o ochranu svých občanů založil Utah v roce 2016 první online registr země pro zločince s bílými límci. Fotografie jednotlivců, kteří jsou odsouzeni za podvody související s podvody, které jsou hodnoceny jako druhý nebo vyšší, jsou vystupoval v registru. Stát inicioval registr, protože pachatelé režimu Ponzi mají tendenci zaměřovat se na těsně spletené kulturní nebo náboženské skupiny, jako je například komunita Církve Ježíše Krista Svatých posledních dnů se sídlem v Salt Lake City v Utahu.
