Důsledkem velkého bohatství je touha udržet co nejvíce v rodině předáváním majetku budoucím generacím. Životní pojištění je oblíbeným způsobem, jak bohatí maximalizovat své bohatství po zdanění a mít více peněz, aby mohli přenést na dědice. Zde je návod, jak a proč pojištění pomáhá.
Klíč s sebou
- Životní pojištění může být užitečným finančním nástrojem pro majitele podniků. Je zákonné vlastnit několik celých životních pojistek. Životní pojištění se nepočítá jako součást majetku a není zdaněno federální vládou. Životní pojištění lze prodat za jeho peněžní hodnotu.
Daňové zákony zvýhodněné pojištění
Daňové právo poskytuje pojistné na životní pojištění a poskytuje daňové výhody a umožňuje bohatým způsobem chránit jejich majetek. Výnosy ze životního pojištění jsou příjemci osvobozeny od daně. Bohatí lidé nechtějí, aby jejich smrt byla finanční houští jejich dědiců, takže dávka při úmrtí je velkou součástí jakékoli strategie životního pojištění. V životním pojištění jsou však další výhody.
Majitelé pojistek s majetkem 11, 4 milionu USD nebo méně (nebo 22, 8 milionu USD pro páry) mohou tuto částku ponechat na svých příjemcích, aniž by museli platit daně z nemovitostí, protože to jsou limity v roce 2019, podle IRS. Ale co jednotlivci nebo páry s majetkem v hodnotě vyšší, než jsou limity? Výtěžek z velké životní pojistky mohou dědici použít k zaplacení daňového vyúčtování těm bohatým jednotlivcům, jejichž majetek přesahuje hranici osvobození od daně z nemovitostí.
Pojistné také nebude podléhat dani z nemovitostí. Například, pokud bohatý jednotlivec utratí 500 000 USD za životní pojištění ve výši 2 milionů USD, tato počáteční platba pojistného vychází z majetku a nebude zdaněna. Abychom se podívali na pojistné jiným způsobem, hodnota po zdanění ve výši 500 000 USD je 300 000 USD, tedy za 200 000 $ (částka pojistného 500 000 $ - daň z nemovitostí ve výši 300 000 $) získává rodina výplatu životního pojištění ve výši 2 milionů USD. To je zaručený výnos z platby pojistného.
Dávka v případě úmrtí je majetek osvobozený od daně, který lze převést na příjemce.
Vlastníci podniků by to měli určitě mít
Pokud podnik vlastní spoluvlastník, může životní pojištění financovat smlouvu o koupi / prodeji v případě náhlé smrti vlastníka. Rodinný podnik bude těžit z pojištění klíčové osoby. Jedná se o pojištění hlavní osoby v malém podniku, obvykle majitele, zakladatele nebo klíčových zaměstnanců.
Tato zásada chrání firmu před zneužitím v případě, že klíčoví zaměstnanci před provedením výměny předají. Další výhodou těchto typů pojistek je to, že pojistné je obvykle odečitatelné jako obchodní náklady.
Životní pojištění jako aktivum
Životní pojištění je více než dávka při úmrtí. V závislosti na typu pojištění může mít hotovostní nebo vnitřní hodnotu. Pokud tedy již pojištění není potřeba, lze jej prodat jako životní vypořádání.
Celé životní pojištění, správně strukturované, může nabídnout stabilní dividendy bez daně. Ačkoli to není zaručeno, mnoho pojišťoven existuje zhruba až století. Peněžní hodnota v této politice se také zvyšuje a může být použita jako vaše soukromá banka pro různé činnosti produkující příjmy.
A konečně, s celým životním pojištěním je vaše úmrtní dávka zaručena bez ohledu na vaše budoucí zdraví. Toto je důležité dlouhodobé zabezpečení pro rodinu a dědice vlastníka pojistky.
Strategie životního pojištění
Na výběr je celá řada scénářů pojištění. Ten správný může záviset například na tom, jak bude váš současný penzijní fond zdaněn. Zvažte tyto tři příklady:
Strategie životního pojištění fondů penzijního plánu
Prostředky penzijního plánu bohatých jednotlivců - IRA i 401 (k) s - jsou zdaněny dvakrát: Nejprve jako příjem a poté daň z majetku. James má ve své IRA 900 000 dolarů. Aby James neztratil velké procento svého IRA po strýci Samovi po jeho smrti, kupuje si s 900 000 USD pojistku proti smrti. Po Jamesově smrti získá jeho žena bez daně 3 miliony dolarů.
Převod současného životního pojištění pomocí politiky odměn za výplatu hotovosti za účelem zvýšení dávky při úmrtí
Kevin měl desetiletou pojistku proti smrti v hodnotě 850 000 dolarů s dávkou smrti 1, 53 milionu dolarů. Jeho poradce doporučil, aby provedl výměnu pojistné smlouvy bez daně. Nová politika měla zvýšenou smrtelnou výhodu ve výši 3, 48 milionu USD a nebyly účtovány žádné poplatky.
Dvoustupňová taktika anuity
Sarah kupuje okamžitou anuitu za společný život za 1 milion dolarů, což platí ročně 43 843 dolarů, dokud bude Sarah a její manžel naživu. Dále Sarah používá roční výplatu 43 843 USD na financování politiky v sekundárním umírání 5, 68 milionu USD. Sarah v podstatě převedla 600 000 USD, hodnotu po zdanění původního 1 milionu USD, na 5, 68 milionu USD. A konečně jsou zaručeny dávky anuity i úmrtí.
Sečteno a podtrženo
Finanční poradce je důležitý, pokud jde o výzkum inteligentních pojistných strategií pro bohaté klienty. Tito lidé mají záviděníhodný problém - správu, zachování a rostoucí bohatství. Správně strukturované životní pojištění jim může pomoci se všemi těmito cíli.
